Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Января 2012 в 07:03, курсовая работа
Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка явля¬ется коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение цент¬рализованного перераспределения денежных ресурсов и пе¬реход к преимущест-венно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансо-вого рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли креди¬та в системе эконо-мических отношений.
Инвестиционный портфель банка состоит в основном из вложений банка в акции, приобретенные для перепродажи (100%). Т.е. инвестиционный портфель банка носит спекулятивный характер.
| Таблица 4 - Анализ привлеченных средств | |||||
| Структура привлеченных средств по срокам | Тыс. руб. | % | Структура привлеченных средств по категории заемщиков | Тыс. руб. | % |
| Депозиты до востребования и до 30 дней | 155355 | 2,6 | Госсектор | 0 | |
| Депозиты от 31 до 90 дней | 75463 | 1,26 | Коммерческие организации | 2683275 | 44,85 |
| Депозиты от 91 до 180 дней | 90565 | 1,51 | Некоммерческие организации | 10038 | 0,17 |
| Депозиты от 181 до 1 года | 2115023 | 35,35 | Индивидуальные предприниматели | 5006 | 0,08 |
| Депозиты от 1 до 3 лет | 876684 | 14,65 | Физические лица | 2958902 | 49,46 |
| Депозиты свыше 3 лет | 73981 | 1,24 | МБК | 325369 | 5,44 |
| Расчетные счета | 2595519 | 43,38 | Выпущенные банком акцепты и векселя | ||
| Итого | 5982590 | 100 | Итого | 5982590 | 100 |
Депозиты до востребования и до 30 дней =90000+34370+15+30970= 155355 тыс. руб.
Депозиты от 31 до 90 дней =30000+28964+16499= 75463 тыс. руб.
Депозиты от 91 до 180 дней =20000+8000+62565= 90565 тыс. руб.
Депозиты от 181 до 1 года =41000+16500+2055417+2106= 2115023 тыс. руб.
Депозиты от 1 до 3 лет =16200+3000+290312+567172= 876684 тыс. руб.
Депозиты свыше 3 лет =1791+72190= 73981 тыс. руб.
Расчетные
счета =128169+1488725+10038+5006+
Коммерческие организации = 1488725 + 498724 + 28964 + 8000 + 16500 + 3000 + 72190+567172= 2683275 тыс. руб.
Некоммерческие организации 10038 тыс. руб.
Индивидуальные предприниматели 5006 тыс. руб.
Физические лица = 464856 + 1 + 34370 + 16499 + 62565 + 2055417 + 290312 + 1791+15+30970+2106= 2958902 тыс. руб.
МБК
=90000+30000+20000+16200+
Наибольшую долю в привлеченных средствах составляют депозиты от 181 дня до 1 года (35,35%).
| Таблица 5 - Анализ структуры капитала банка | ||
| Показатели | Тыс. руб. | % |
| 1. Обыкновенные акции | 171600 | 31,14 |
| 2. Привилегированные акции | 0 | |
| 3. Эмиссионный доход | 0 | |
| 4. Прирост стоимости имущества | 15234 | 2,76 |
| 5. Фонды банка | 28063 | 5,09 |
| 6. Прибыль банка | 336081 | 61 |
| Итого основной капитал | 550978 | 100 |
| 7. Дополнительный капитал | 0 | |
| Итого совокупный капитал банка | 550978 | 100 |
1.
Обыкновенные акции =161157+
4. Прирост стоимости имущества 15234 тыс. руб.
5. Фонды банка =8580+263+19220= 28063 тыс. руб.
6.
Прибыль банка 336081 тыс. руб.
Большую долю в структуре капитала банка составляют обыкновенные акции (31,14%). Также значительную долю (61%) составляет прибыль банка.
| Таблица 6 - Анализ структуры доходов и расходов банка | ||
| Показатели | Тыс. руб. | % |
| Проценты, полученные по кредитам | 538724 | 23,08 |
| Доходы от операций с ценными бумагами | 14669 | 0,63 |
| Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями | 1453290 | 62,26 |
| Штрафы, пени, неустойки полученные | 1460 | 0,06 |
| Другие доходы | 325905 | 13,96 |
| Итого доходов | 2334048 | 100 |
| Статьи расходов | Тыс. руб. | % |
| Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты | 14524 | 0,66 |
| Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам | 92622 | 4,21 |
| Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам | 2112 | 0,1 |
| Расходы по операциям с ценными бумагами | 0 | |
| Расходы
по операциям с иностранной |
1373655 | 62,51 |
| Расходы на содержание аппарата управления | 130181 | 5,92 |
| Штрафы, пени, неустойки уплаченные | 1 | 0 |
| Другие расходы | 584419 | 26,59 |
| Итого расходов | 2197514 | 100 |
| Итого финансовый результат | 74623 | 3,4 |
Основными доходами банка являются доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями (62,26%).
| Таблица 7 - Анализ финансовых показателей | |
| Показатели | Значение |
| 1. Финансовые активы банка | 3932381 |
| 2. Финансовые обязательства банка | 6610606 |
| 3. Кредиты | 3898352 |
| 4. Депозиты | 5982590 |
| 5. Чистый спрэд, % | 13,78 |
| 6. Чистая процентная маржа, % | 6,5 |
| 7. Банковская маржа, % | 3,47 |
| 8. Отношение процентной маржи к финансовым активам | 0,0000017 |
| 9. Отношение процентной маржи к активам банка | 0,0000017 |
| 10. Непроцентные доходы за период | 1795324 |
| 11. Непроцентные расходы за период | 2088256 |
| 12.
Отношение непроцентных |
0,457 |
| 13.
Отношение непроцентных |
0,531 |
| 14.
Соотношение непроцентной и |
-1,466 |
| 15. Уровень доходности активов | 0,02 |
| 16. Уровень расходов на аппарат управления банка | 130181 |
| 17. Уровень расходов по отношению к активам банка | 55,883 |
| 18. Уровень прибыльности банка | 1,9 |
| 19.
Уровень прибыльности банка |
1,52 |
| 20. Уровень прибыльности финансовых активов банка | 1,9 |
| 21.
Уровень прибыльности |
1,52 |
| 22. Уровень прибыльности капитала банка | 13,54 |
| 23.
Уровень прибыльности |
43,49 |
| 24. Уровень прибыльности акционерного капитала банка без учета доходов по ценным бумагам | 34,94 |
Финансовые активы банка = 3898352 + 34029 = 3932381 тыс. руб.
Финансовые обязательства банка = 77038 + 5982590 + 550978 = 6610606 тыс. руб.
Кредиты из таблицы 1
Депозиты из таблицы 4
Чистый спрэд, % = (538724 / 3898352 х 100) - (2112 / 5982590 х 100) = 13,78 %
Чистая процентная маржа, % = (538724 - 14524 - 92622 - 2112) / 6610606 х 100 = 6,5 %
Банковская маржа, % = (2334048 - 2197514) / 3932381 = 3,47 %
Отношение процентной маржи к финансовым активам = 6,5 / 3932381 = 0,0000017
Отношение процентной маржи к активам банка = 6,5 / 3932381 = 0,0000017
Непроцентные доходы за период = 14669 + 1453290 + 1460 + 325905 = 1795324 тыс. руб.
Непроцентные расходы за период = 0 + 1373655 + 130181 + 1 + 584419 = 2088256 тыс. руб.
Отношение непроцентных доходов за период к активам банка = 1795324 / 3932381 = 0,457
Отношение
непроцентных расходов за период к
активам банка = 2088256 / 3932381 = 0,531
Таким образом, можно сделать вывод, что деятельность анализируемого коммерческого банка является прибыльной.
Слабым местом в управлении является превышение непроцентных расходов над непроцентными доходами.
Кредитная и депозитная политика имеет среднесрочный характер.
Уровень банковского менеджмента высок.
Для банка можно было бы предложить развивать кредитование физических лиц в сфере потребительских кредитов и кредитные карточки.
Таким образом, кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах — производства, распределения, обмена, потребления.
За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и Обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.
Информация о работе Особенности организации отдельных видов банковских ссуд