Организация кредитования в российских коммерческих банках

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО  Тульский государственный университет

Кафедра «Финансы и кредит»  
 
 
 
 
 

Контрольно-курсовая работа

по дисциплине

" Деньги, кредит, банки" 
 
 

По теме: «Организация кредитования в российских

  коммерческих банках» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

         Выполнил: ст. гр. 760748в                                                       Е.С. Толкачева

                             (подпись) 

         Принял: к.экон.н                                                                        Ф.М. Жуков

                       ( оценка, подпись) 
 
 
 
 
 
 

     Тула 2007 

Содержание. 

Введение 

1) Кредитная деятельность банков

2) Функции кредита

3) Принципы и методы кредитования

4) Организация процесса кредитования

5) Механизм кредитования

6) Организация  кредитования юридических лиц.

7)Работа с  проблемными кредитами 

Заключение

Библиографический список 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

          В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.

        В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

       Существуют определенные особенности организации кредитования коммерческими банками. Их кредитные отношения с предприятиями, организациями, кооперативами должны способствовать укреплению хозяйственного расчета, платежной дисциплины и денежного обращения, развитию предприимчивости, расширению банковских услуг. Банки всемерно стимулируют кредитом инициативу предприятий, организаций и кооперативов в повышении технического уровня производства, в наращивании выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказании разнообразных услуг населению, производстве товаров для населения на экспорт.¹ 
 
 

1 ) Кредитная деятельность банков

     Кредитная деятельность банков включает два вида операций:

- непосредственно предоставление денег на условиях возврата;

- предоставление гарантий и поручительств с обязательством выплаты денег в последующем, когда у клиента возникают финансовые затруднения. Такие обязательства позволяют клиенту получить ссуды у третьего лица, благодаря которым остаются свободными кредитные ресурсы банка. Банк за определенную плату выдает клиенту гарантию о том, что полученные им у третьего лица деньги будут возвращены в установленный срок. Банк принимает на себя обязательство заплатить за своего клиента-должника в случае полного или частичного отказа в возвращении кредита.

         К гарантийным операциям относятся акцептные и авальные кредиты. При акцептных операциях банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства. При авальной операции банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника.

        Авальные и акцептные операции как одна из форм кредитования в дальнейшем, очевидно, будут широко применяться в практике российских банков. Выдаваемые банком кредиты можно группировать исходя из:

•   сроков кредитования;

•   состояния обеспечения ссуд;

•   видов заемщиков;

•   объектов кредитования;   размеров;

•   назначения;

•   методов кредитования. Функции кредита.

 В экономической литературе существуют различные толкования функций кредита, причем в одних случаях ему приписывается одна функция, в других несколько, например распределительная, перераспределительная, замещения наличных денег, аккумуляции денег. Наличие разных, подчас противоположных и противоречивых определений функций кредита может быть в значительной степени преодолено, если рассматривать их с точки зрения выполняемых в процессе общественного воспроизводства или реализуемых в процессе индивидуального кругооборота экономически обособленного предприятия.

     Предлагаемая концепция функций кредита исходит из диалектической взаимосвязи общего и единичного.

В качестве общего функции кредита выступают  в процессе общественного воспроизводства, единичного — индивидуального кругооборота.

Как общественное воспроизводство кредит выполняет  две функции:

•   обеспечение народнохозяйственного оборота деньгами;

•   временное перемещение свободных  денежных средств.

Экономика страны может нормально функционировать, если для соответствующей массы стоимости, воплощенной в товарно-материальных ценностях, имеется адекватный ей эквивалент, т. е. деньги. Следовательно, каждая стоимость включает в себя одновременно и товар, и деньги, поэтому в зависимости от назначения банковскую ссуду можно рассматривать как ссуду денег или ссуду капитала. В связи с вышеизложенным отметим, что часть ссуд, выдаваемых банковской системой, представляет собой авансирование экономическому обороту денежных средств по мере создания новых товарно-материальных ценностей, другая часть связана с перераспределением и направлением этих ценностей на прирост производственных фондов. Материальной базой первой части ссуд является стоимость созданного совокупного общественного продукта, проходящего стадию реализации. Материальная основа второй — перераспределяемая часть совокупного общественного продукта, для которой уже создан соответствующий эквивалент в виде денег, аккумулированных в кредитной системе.

          Проблема соотношения кредитных вложений и кредитных ресурсов, имеющая важное значение при кредитовании, решается исходя из рассмотренной выше сущности различных ссуд. Выдача кредита и создание кредитных ресурсов подобны двум сторонам диалектического единства: они взаимосвязаны между собой и не могут существовать друг без друга. Зависимость между кредитными ресурсами и кредитами под товарно-материальные ценности, находящиеся в стадии реализации (расчетно-платежные ссуды), состоит в том, что выдачи кредита предопределяют (рождают) соответствующие ресурсы. Однако количество авансируемых в процессе кредитования денег не должно превышать сумму товарно-материальных ценностей, находящихся в данный момент в сфере обращения, а период кредитования необходимо определять исходя из времени нахождения товарных документов поставщика и денег покупателя в пути между их банками.

         Выдача кредитов, как краткосрочных, так и долгосрочных, для увеличения производственных фондов (основных и оборотных) должна ограничиваться аккумулированными в банках кредитными ресурсами. Следовательно, можно констатировать, что предоставление кредитов в сферу обращения не должно ограничиваться ресурсами банка, поскольку каждая правильная, т.е. обеспеченная товарно-материальными ценностями, выдача такого кредита представляет собой создание ресурсов.

         Кредитование затрат на формирование производственных фондов требует предварительной аккумуляции ресурсов. И в том, и в другом случае ресурсы кредитования, т.е. деньги, выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей: в первом — вступающих в сферу обращения; во втором — уходящих из сферы обращения.

        Таким образом, в настоящее время созданы необходимые теоретические предпосылки для того, чтобы коммерческие банки сами создавали себе ресурсы в процессе выдачи некоторых видов кредита. Это не следует ассоциировать с образованием так называемых «мнимых» вкладов. Вышеперечисленные положения исходят из того, что коммерческий банк выдает кредит и одновременно создает кредитный ресурс на основе реально изготовленных материальных ценностей, находящихся в пути от изготовителя к потребителю.

        Проведение подобных кредитных операций целесообразно в крупных банках, где выданные в виде кредита деньги движутся по расчетным счетам других клиентов этого же банка. Если же выданная ссуда с одновременным созданием ресурса должна выйти за пределы банка, то возникает проблема, связанная с наличием свободных денег на корреспондентских счетах в расчетно-кассовом центре Центрального банка РФ.

       Экономически необоснованные задержки в предоставлении платежно-расчетных ссуд нарушают бесперебойность кругооборота фондов как отдельных предприятий, так и всей экономики, что в конечном счете отрицательно сказывается на всем воспроизводственном процессе. Конкретным проявлением этих негативных явлений выступают систематические задержки в осуществлении денежных расчетов (так называемые неплатежи).

      Вторая, с точки зрения всего процесса воспроизводства, перераспределительная функция кредита заключается в перемещении свободных денежных средств между отраслями народного хозяйства и отраслями промышленности.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2) Функции кредита

         Функции кредита с точки зрения индивидуального кругооборота раскрываются при рассмотрении его как источника формирования оборотных средств. В процессе кругооборота фондов, представляющего непрерывное и последовательное движение, они одновременно существуют в трех формах: денежной, производственной и готовой продукции.

Таким образом, в каждый данный момент часть  фондов находится в сфере производства, а часть — в сфере обращения.

       В процессе кругооборота фондов у предприятий в различные периоды возникают временные потребности в дополнительных оборотных средствах, а также появляются свободные средства. Если бы предприятия располагали собственными оборотными средствами исходя из максимальной потребности в течение года, то в отдельные периоды часть этих средств оказалась бы излишней, что привело бы к ослаблению основ коммерческого расчета.

         С другой стороны, владение оборотными средствами в пределах минимальной потребности приводило бы к тому, что в отдельные периоды возникал бы недостаток средств, что также отрицательно сказывается на их коммерческой деятельности. Если коммерческие предприятия сформируют свои оборотные средства исходя из средней потребности, то это приведет, в силу характера средних величин, к возникновению как тех, так и других отмеченных выше явлений.

              При управлении оборотными фондами следует отметить необходимость обеспечения постоянного соответствия размеров этих фондов, потребности в них, вытекающей из процесса снабжения производства и реализации. Это достигается разграничением источников формирования оборотных средств на собственные и заемные, полученные от банков или других кредиторов.

      Итак, из-за присущих воспроизводственному процессу колебаний и связанных с ними постоянных изменений потребностей хозяйственных организаций в оборотных производственных фондах и фондах обращения возникает объективная необходимость в кредите. Она разрешает противоречия между наличием и необходимостью оборотных средств.

        Следовательно, кредит как форма движения ссудного капитала используется для удовлетворения тех изменяющихся потребностей предприятий, которые не могут быть обеспечены за счет собственных оборотных средств. Предоставление коммерческим предприятиям оборотных средств в форме кредита, не изменяя всякий раз величины собственных оборотных средств, дает возможность предоставлять им средства в соответствии с действительной потребностью в кредите.