Кредитование юридических лиц в коммерческом банке

    МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  И  НАУКИ 

    РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

      ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО  ПО ОБРАЗОВАНИЮ

    Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования

    ОМСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

    им. Ф.М. Достоевского 

    КАФЕДРА "ФИНАНСЫ И КРЕДИТ" 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 

     По дисциплине «Деньги. Кредит. Банки часть 2»

     на  тему: «Кредитование юридических лиц в коммерческом банке»

Выполнил  студент ускоренной  заочной на базе среднего образования, формы обучения 

         Группы ЭФ-831

                                              

         Радько Игорь Дмитриевич 

        Научный руководитель

       Профессор, доктор э.н.

       Горловская И. Г. 

 

     Омск-2011

 

    

    Содержание

                                                                            стр.

    Введение             3      

     Глава 1. Теоретические основы кредитования. Процесс кредитования

юридических лиц          5

     1.1 . Теоретические основы кредитования     5

     1.2.процесс  кредитования юридических лиц     8

     Глава 2. Этапы кредитования юридических  лиц. Порядок выдачи и 

погашения кредитов. Проблемы и перспективы  коммерческого кредита.  11 

     2.1. Этапы кредитования юридических  лиц     11

     2.2. Порядок гашения и выдачи кредита      22

     2.3. Проблемы и перспективы коммерческого  кредита    27

     Заключение            29

      Список  использованной литературы      31

 

      Введение

     Термин  “коммерческий  банк”  возник   на   ранних   этапах   развития банковского  дела,   когда  банки   обслуживали   преимущественно   торговлю,  товарообменные операции и  платежи.  Основной  клиентурой  были торговцы. Банки кредитовали транспортировку,  хранение  и  другие  операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства   возникли операции  по краткосрочному  кредитованию  производственного  цикла:  ссуды на   пополнение  оборотного  капитала,  создание  запасов  сырья  и  готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки  кредитов  постепенно  увеличивались, часть  банковских  ресурсов  начала использоваться для вложений  в  основной капитал,   ценные  бумаги.  За  последнее   время   произошли   значительные изменения в  становлении  банковской  системы  России.  Определились  банки-лидеры,  сформировались  основные  направления   банковской   специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами[15. С. 196].

     Переход  России  к  рыночной  экономике,  повышение  эффективности  ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно  обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

     Кредит   стимулирует   развитие   производительных    сил,    ускоряет формирование источников капитала для расширения  воспроизводства  на  основе достижений научно-технического прогресса.

       Без кредитной поддержки невозможно  обеспечить быстрое и цивилизованное становление    хозяйств,  предприятий,     внедрение     других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

     Объективная   необходимость   кредитования   предприятий   обусловлена особенностями   кругооборота   капитала,   которыми   являются:   постоянное образование  денежных резервов,  различная  длительность  оборота  средств  в хозяйстве,   тесное   переплетение   наличного   и   безналичного   оборота, обособление  средств  в   рамках   экономических   субъектов.   В   процессе кругооборота средства в одних  хозяйственных  звеньях  высвобождаются,  а  у других возникает потребность в их использовании.

     Необходимость кредитования обусловлена также  коммерческой организацией управления  в  условиях  рынка,  когда  на  каждом  предприятии  в  условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах.  При  помощи кредитного механизма предприятия получают  средства,  необходимые  им для нормальной работы.

Кредит  имеет большое значение в развитии  экономических  связей  между  отраслями и регионами, в повышении  эффективности производства, в создании  и использовании  доходов  и  прибыли.  Кредит  способен   оказывать   активное воздействие на объем  и  структуру  денежной  массы,  платежного  оборота  и скорости  обращения  денег.  Благодаря  кредиту  происходит  более   быстрый процесс   капитализации   прибыли,   а значит и    концентрации производства.

      Объектом  данной работы является коммерческий банк

      Предметом являются процесс кредитования юридических лиц

      Целью данной работы является изучение процесса  кредитования в современных условиях.

      Для достижения данной цели необходимо:

     - изучение сущности кредитования;

     - изучение организации кредитования  юридических лиц в коммеческом  банке;

     - анализ современного состояния  кредитования юридических лиц  в России;

     - ознакомится с основными нормативно-правовыми актами, регулирующими кредитование юридических ли в России;

     - изучить сущность, виды и законодательные  основы кредитования;

     - выявить основные проблемы и  разработать перспективы развития  кредитования банковских заемщиков.

      Данная  курсовая работа состоит из двух глав. Во введении обоснована актуальность выбранной темы, определены цели и задачи, объект и предмет исследования, представлена структура работы. В первой главе рассматриваются теоретические основы кредитования. Во второй главе раскрываются этапы кредитования юридических лиц в коммерческом банке. В заключении представлены выводы сделанные по результатам исследования. Список литературы содержит 27 источников.

 

      Глава 1. Теоретические  основы кредитования. Процесс кредитования юридических лиц.

     1.1. Сущность кредитования

     Банковское  кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.  Принципы кредитования представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

     К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

           Качества заемщика. Коммерческие  банки оперируют в основном  заемным капиталом, значительная  часть которого может быть  востребована владельцами в краткие  сроки и без предварительного  уведомления. Рассматривая заявку  на получение ссуды, банк всегда должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга - таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. При получении заявки на кредит, банк должен изучить не только разные аспекты кредитной сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы. Оценивая личность клиента, банк в первую очередь сосредотачивает внимание на следующих моментах: порядочность и честность, профессиональные способности. Эти ключевые качества клиента, имеют для банка первостепенное значение[18. С. 189].

     Целевое назначение. Первый вопрос, который  интересует банк: "Для чего берется  ссуда?". Цель кредита зависит  от категории заемщика. Если это  частное (физическое) лицо, то оно берет  потребительскую ссуду на покупку  недвижимости, товаров длительного пользования или же персональный кредит для погашения долгов, выплата взносов за учебу. Если речь идет о предпринимателях, то цели кредита будут существенно изменяться: им требуется капитал для финансирования капитальных затрат, покупки оборудования, сырья и материалов, выплаты заработанной платы персоналу, погашение срочных обязательств. Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанного с выдачей ссуды. Банк, например, избегает выдачи ссуд для спекулятивных операций, так как погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высокий риск. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банкротства в данной отрасли, и, естественно, проявляет осторожность в отношении предприятий, действующих в нестабильных отраслях.

  Цель определяет и форму кредита. Так, если заемщик с помощью ссуды  стремится преодолеть кратковременный разрыв между поступлением средств и платежами, то наиболее подходящей формой кредита является овердрафт. Финансирование капитальных затрат требует других форм кредитования, например, срочной ссуды[15. С. 213].

     Возвратность  является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране. Подтверждением этому является современное положение с денежным обращением в стране, на которое наряду с

 другими  факторами определенное воздействие  оказала и практика длительного нарушения принципа срочности в кредитовании отдельных отраслей и затрат при планово-централизованной системе управления.

     С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных. С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, такие, как дифференцированность и обеспеченность[19. С.191].