Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

Министерство образования  и науки Российской Федерации 

Федеральное агентство  по образованию 

Государственное образовательное  учреждение 

высшего профессионального  образования 

«Алтайский государственный  технический университет им. И.И. Ползунова» 
 

Кафедра экономики  и организации производства 
 
 

Курсовая работа 

на тему 

Кредитование юридических  лиц Сбербанком РФ 

по дисциплине «Банковское  дело»

  

Руководитель исследовательской  работы

____________________________

преподаватель кафедры  ЭиОП  

Выполнил студент  группы ГМУ-21 

_________прпрп  
 
 
 
 
 
 
 

2006 

Содержание 

Введение 

1       Кредитная функция банков 

1.1 Понятие кредита.  Принципы кредитования 

1.2    Виды  кредитов 

1.3 Принципы и правила  кредитования 

2.      Кредитная  система Российской Федерации 

2.1 Банки и небанковские  кредитные организации 

3. Анализ кредитования  юридических лиц Сбербанком РФ 

3.1 Динамика процесса  кредитования юридических лиц  за 1998 – 2005 гг. 

4. Проблемы кредитования  юридических лиц 

Заключение 

Список использованных источников 

Приложение 1. 

Приложение 2. 

Приложение 3. 
 

Введение 
 

Банковская система - неотъемлемая структура рыночной экономики. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям. Банки, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства.  

Масштабы финансового  посредничества в современной экономике, действительно, велики. Представление  об этом дает статистика денежных потоков: сектор домашних хозяйств является поставщиком  капитала для других секторов, сектор деловых фирм и государственный  сектор выступают заемщиками на рынке  ссудных капиталов, а заграничный  сектор может выступать как поставщиком, так и заемщиком. Поэтому, банки  –– многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. 

Основным видом  деятельности банков с точки зрения получения доходов является процесс  кредитования. Доходы от кредитной  деятельности –– самая крупная  составляющая часть банковской прибыли. В мировой практике до 40 % операционных доходов по активным операциям банков составляют проценты по кредитам, причем именно кредитование юридических лиц  остается важным направлением деятельности банков. 

Актуальность темы кредитования юридических лиц неоспорима, т.к. кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление  размещения ресурсов, содействующее  развитию национальной экономики, поддержке  отечественного производителя товаров  и услуг. Поэтому целью моей работы является изучение и анализ системы  кредитования юридических лиц. 

 В качестве  объекта исследования выбран  Сберегательный банк Российской  Федерации и его филиал в  Алтайском крае. Выбор данного  банка не случаен, т.к. этот  крупнейший банк Российской Федерации  последовательно развивает кредитование  юридических лиц, и в объеме  банковских кредитов, полученных  корпоративными клиентами, на  долю Сбербанка России приходится  около 25 %. Соответственно, предметом  исследования работы является  процесс кредитования данного  банка. 

Проблема, затронутая в работе: динамика выдачи кредитов в период 1998-2005 гг. и целевая направленность выданных кредитов .  

Для достижения поставленной цели я попыталась реализовать следующие  задачи: 

1)                 проработать литературу и материалы  периодической печати в области  кредитования; 

2)                 раскрыть понятие «кредит», рассмотреть  виды предоставляемых кредитов; 

3)                 провести анализ кредитной деятельности  Сберегательного банка России  за период 1998 – 2005 гг.; 

4)                 проанализировать сведения о  кредитовании юридических лиц  Алтайского филиала Сберегательным  банком России; 

5)                 сделать выводы по всему изученному  материалу. 

Источниками информации для работы являются документы, предоставленные  Алтайским филиалом Сберегательного  банка РФ, материалы официальных  сайтов банка и его филиала  и периодической прессы, а также  отечественная литература по основам  банковской деятельности и кредитованию. 

Проанализировав использованную литературу, я пришла к выводу, что  процесс кредитования является объектом исследования многих ученых-экономистов: Челнокова В.А., Тавасиева А.М., Плисецкого Д.Е., Стрельцовой Н.Т. В частности, Стрельцовой Н.Т. были сформулированы принципы рационального кредитования, рассмотренные в работе. 

Исследование процессов  кредитования юридических лиц Сбербанком РФ проводилось следующими методами:  

1.     Формально-догматическим.  Был осуществлен сбор, накопление, систематизация и изучение финансовых  и статистических документов, информации  официальных сайтов Сберегательного  банка РФ и его филиала в  Алтайском крае, концепции банка,  комментариев специалистов. Проработаны  статьи и интернет-сайты о кредитовании  юридических лиц в России. Поиск  информации в Интернет-новостях  осуществлялся по нескольким  направлениям: это сведения, которые  исходили от банков России, появляющиеся  отклики на данную информацию, а также опубликованные в Интернете  репортажи телевизионных новостей  и статьи 

2.     Метод  научного исследования. Проведен  синтез статистических материалов, анализ динамики выдачи и возвратности  кредитов юридическими лицами, с  помощью научной абстракции были  отсечены второстепенные данные  и выделены основные. Кроме того, с целью выявления популярности  и актуальности данной проблемы  для различных социальных групп,  проведен анализ дискуссий Интернет-форумов

1        Кредитная функция банков 
 

Предметной основой  реализации кредитной политики банка  являются виды кредитной деятельности, несущие в себе различные факторы  кредитного риска. В научной и  учебной литературе, а также в  нормативных документах природа  кредита трактуется неоднозначно. Это  обусловливает необходимость выделения  четкого понятия банковского  кредита и обоснованной классификации  кредитов, т.к. без нее нельзя реализовать  в банке эффективную кредитную  политику, сформировать надежный ликвидный  и доходный кредитный портфель. 

1.1 Понятие кредита.  Принципы кредитования 
 

Кредит происходит от латинского «сrеditum» (ссуда, долг) и  «сredeге» (доверие, верить) и означает предоставление денег или товаров  в долг на определенный срок на условиях возвратности и, как правило, с уплатой  процентов. Кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать  указанную технологию и результаты ее применения. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что  кредит как продукт деятельности банка представляет собой:  

1)                 сумму денег, предоставляемую  банком заемщику и удовлетворяющую  изложенным выше базовым признакам  кредита, отражающим его специфическую  экономическую и правовую природу;  

2)                 кредитный продукт – конкретный  способ, каким банк оказывает  или готов оказать кредитную  услугу нуждающемуся в ней  клиенту. 

Благодаря кредиту  сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Необходимость и возможность  кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках данного процесса высвобождаются временно свободные  средства, которые могут быть источником кредита, на других — возникает потребность  в них. Но для превращения потенциальной  возможности кредита в экономическую  реальность нужны определенные условия: 

Ø    согласование интересов кредитора и заемщика, 

Ø    самостоятельность  в юридическом плане субъектов  кредитной сделки (кредитор и заемщик), материально гарантирующих выполнение обязательств, вытекающих из экономических  связей и предмета кредитного договора. 

Кредит является разновидностью экономической сделки, договором между юридическими и/или  физическими лицами о займе (ссуде), в соответствии с которым один из участников сделки (кредитор) предоставляет  другому (заемщику) деньги (в некоторых  случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной  стоимости и с оплатой этой услуги в виде процента.[] 

В Гражданском кодексе  РФ понятия «заем» и «кредит» различаются  содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими специфическими свойствами: 

Ø    в нем  речь должна идти о передаче одной  стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При  этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора; 

Ø    он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения  кредита рассматривается как  обязательный, хотя и не специфический  для кредитной сделки параметр. 

Для договора займа  письменная форма не всегда обязательна. В нем в качестве кредитора  выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это  банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит. Обязательство  банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит  безусловный характер; возвращается кредит также в денежной форме. В  соответствии со ст. 819 ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  в договоре, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты». Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально  обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный  счет. 

Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод: кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или  физическому лицу) банком на основании  специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных  средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности  в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования  и обеспеченности. 

Кредит имеет место  не с момента подписания сторонами  кредитного договора, а с момента  реального предоставления соответствующей  суммы заемщику. 

Кредит объективно необходим для нормального функционирования экономики, поскольку движение капитала в процессе воспроизводства характеризуется  неравномерностью. Эта неравномерность  может быть вызвана отраслевой спецификой бизнеса, его удаленностью от источников сырья или рынков сбыта, особенностью процессов реализации товаров и  услуг, сезонностью и иными факторами. Кроме того, кредит необходим для  расширения бизнеса. 

В соответствии с  отечественными нормами гражданского права различают банковский, товарный, коммерческий, бюджетный (в том числе  налоговый) кредиты. Но чаще всего выделяют две формы кредита: банковский и  коммерческий кредит. 

Банковский кредит предоставляется коммерческими  банками в виде денежных ссуд. По кредитному договору банк или кредитная  организация предоставляет денежные средства заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (Кредитный договор, ст. 819 Гражданского Кодекса РФ). 

Коммерческий кредит предоставляется продавцом товаров  или услуг в виде отсрочки платежа, такой кредит может оформляться  векселем. 

В Гражданском кодексе  РФ термин «ссуда» не применяется. В  то же время он широко используется в документах Банка России и литературе. В пока еще действующей Инструкции ЦБ №62а от 30.06.1997 г. «О порядке формирования и использования резерва на возможные  потери по ссудам» «ссуды» и «кредиты»  используются как тождественные  понятия. 

Кредит как экономическая  категория является определенным видом  общественных отношений, связанных  с движением стоимости. Основными  существенными характеристиками кредита, отличающими его от денег, являются: 

Ø    Платность. Принцип платности кредитных  ресурсов означает необходимость установления «цены денег», в качестве которой  выступает ссудный процент, или  просто процент. Если банк взимает меньший  процент, чем его рыночная норма, то нет пределов той сумме, которую  он мог бы таким образом ссудить.