Содержание 

Введение

1. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы
2. Основные элементы кредитной системы и их характеристика
1. Центральные банки
2. Коммерческие банки
3. Специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН) и специализированные финансово-кредитные организации, у которых кредитная функция играет слабую роль
4. Некоммерческие кредитные организации

Заключение

Список  использованной литературы

Введение

    Если  какой-либо из секторов экономики или  субъектов рынка не имеет достаточных денежных ресурсов для оплаты запланированных расходов, то у него имеются три основных возможности для решения проблемы:

• Сокращение запланированных расходов;
• Увеличение денежных доходов, получаемых из других секторов (например, государственные органы могут увеличить налоги, предприниматели увеличить объем продаж, работники потребовать повышения заработной платы и т.д.);
• Заем денег в других секторах или у других субъектов.

    Одновременно  всегда существуют фирмы, лица и государственные  организации, у которых денег больше, чем текущие потребности в них. Таким образом, есть две категории представителей каждого сектора:

1. избыточные единицы,
2. дефицитные единицы.

    Первые  могут выступать в принципе поставщиками денежных ресурсов, или кредиторами, вторые – потребителями или заемщиками. В то же время сектора выступают либо как избыточные единицы, либо как дефицитные единицы. Позиции секторов в целом как чистого кредитора или чистого заемщика определяются в статистике национальных счетов и её финансовом аналоге – статистике денежных потоков. В развитых странах, как правило, сектор домашних хозяйств относится к избыточным единицам, а государство к - дефицитным, предпринимательский сектор сбалансирован, а международный имеет разные позиции, отражаемые платежным балансом. Перераспределением финансовых средств между избыточными и дефицитными единицами в экономической системе занимаются особые финансовые институты, которых называют финансовыми посредниками.

    Финансовый  посредник - это институт, который  осуществляет связь между кредиторами и заемщиками, занимая средства у кредиторов и предоставляя их заемщикам. Основную роль в финансовом посредничестве играют различного рода финансовые институты, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно-свободные денежные средства экономических агентов, а затем предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим субъектам. В современных условиях существует множество разнообразных финансово-кредитных институтов, которые осуществляют финансовое посредничество, причем в каждой стране его организация имеет свои национальные особенности. В своей работе я рассмотрю наиболее характерные виды финансово-кредитных организаций, совокупность которых образует кредитную систему страны.

1. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы

    В национальных законодательствах понятие  «кредитная система», как правило, не фигурирует, а используется понятие  «банковская система». Однако стоит  понимать, что эти два понятия  неравнозначны, так как банки  являются лишь одним, хотя и наиболее распространенным видом кредитных организаций. Поэтому будет логичным считать банковскую систему ядром кредитной системы.

    В широком смысле кредитную систему  можно рассматривать как сложившуюся  в стране совокупность кредитных  организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.

    Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных  организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и других, связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурирующими, платежно-расчетными и другими). Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны. В каждом государстве есть своя совокупность организаций, которые относятся к кредитному сектору. Это связано с историческими особенностями развития кредитных отношений, а также с особенностями законодательного регулирования деятельности кредитных институтов. В странах с развитой рыночной экономикой возникают сходные формы кредитных институтов. Однако из-за различий в законодательствах понятия «банк», «кредитная организация» и особенно тех финансовых институтов, которые рассматриваются как кредитные организации и банки, полностью не совпадают. Они определяются перечнем операций, которые им разрешено проводить.

    В кредитную систему страны довольно часто включают все или большинство  институтов, которые можно рассматривать  как финансовые, т.е. выполняющие функции финансовых посредников, в частности страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды и компании, благотворительные фонды, учреждения мелкого кредита, ломбарды и т.д. При такой   расширенной трактовке можно предположить, что любой финансовый институт выполняет в той или иной мере кредитную функцию. При этом не стоит забывать, что многие из перечисленных финансовых институтов не имеют права предоставлять ссуда физическим или юридическим лицам. Это относится, в частности, к пенсионным фондам, страховым компаниям, инвестиционным фондам и компаниям. В основном эти компании осуществляют инвестиции в ценные бумаги. Страховым компаниям и пенсионным фондам также разрешено инвестировать денежные средства в недвижимость, банковские вклады (депозиты), валютные ценности, денежные средства на расчетном счете.  Единственным основанием отнесения этих организаций к кредитному сектору является инвестирование ими средств в долговые ценные бумаги, в особенности государственные и муниципальные, поскольку такие инвестиции являются формой займа.

    Таким образом, при определении небанковских организаций кредитного сектора  желательно разделить их на следующие  группы:

• с преобладанием кредитной функции (лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды, финансовые компании),
• с инвестированием на рынке ценных бумаг.

    Табл. №1 Совокупность основных финансово-кредитных  институтов

    СКОН - специализированные кредитные организации  небанковского типа, ОВК - общества взаимного кредита, СФКО - специализированные финансово-кредитные организации 

    В таблице №1 представлена совокупность основных видов финансово-кредитных  институтов. На этой схеме к кредитному сектору отнесены лишь те финансовые институты, которые предоставляют кредиты и займы. Отдельно выделены специализированные финансово-кредитные учреждения, которые указанный вид операций не осуществляют или выполняют их в ограниченном масштабе. Таким образом, данная схема несколько отлична от традиционного представления кредитного сектора страны. И едва ли можно все финансово-кредитные организации относить к банковскому сектору, указывая его подчиненность к центральному банку. Так, регулирование и контроль за деятельностью инвестиционных компаний в стране, осуществляет отдельный орган. Например, в России эти функции выполняет Федеральная комиссия по фондовому рынку и ценным бумагам (ФКЦБ), в США - Securities Exchange Commission (SEC).

        Основными функциями кредитных  институтов являются следующие  функции:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала,
2. перераспределение денежного капитала (посредническая роль),
3. регулирование денежного оборота,
4. уменьшение финансового риска для поставщиков финансового капитала. 

    Эти функции определяются ролью кредитных  институтов как финансовых посредников. Но характер их выполнения разными группами кредитных организаций отличается.

    Различают два основных типа финансово-кредитных  систем - универсальные и сегментированные (специализированные).

    В универсальной финансово-кредитной  системе законодательно не ограничивается выполнение банками тех финансовых операций, которые не относятся к сугубо банковским. Это - фундаментальный признак. Классическим образцом такой системы является немецкая.

    В строго сегментированной финансово-кредитной  системе  банкам не разрешено выполнять небанковские операции. Дополнительным признаком, хотя и необязательным, является более жесткое разграничение сфер деятельности кредитных организаций и отдельных операций. Сегментированная система преобладала долгое время в Соединенных Штатах Америки и Японии.

    Стоит заметить, что приведенное разделение финансово-кредитных систем на универсальные и сегментированные не носит абсолютного характера, так как в последние годы в большинстве разных стран происходит процесс универсализации финансово-кредитных систем. Таким образом, в современном мире существуют либо смешанные, либо сегментированные с элементами универсализации финансово-кредитные системы.

    Для большинства развитых стран в  последнее время характерен процесс  размывания границ между банками  и другими финансовыми организациями. Этому является следствием двух причин:

1. Проникновение банков в сферу деятельности других финансовых институтов. Банки принимают активное участие в лизинговых и факторинговых операциях, а также предоставляют трастовые услуги.
2. Расширение спектра операций, которые выполняются небанковскими организациями. Справедливости ради стоит заметить, что в этом случае небанковским организациям труднее влиться в банковский сектор в силу специфики их деятельности. Тем не  менее, они хорошо освоили такие операции как, например, денежные расчеты, кратковременное кредитование фирм, ведение текущих счетов.

    В целом, кредитный сектор страны включает обычно следующие разновидности  финансовых институтов:

1. Центральный банк,
2. Коммерческие банки различного типа, в том числе универсальные и специализированные,
3. Специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН),
4. Специализированные кредитные институты (кредитные кооперативы, союзы, ссудо-сберегательные ассоциации).

    Очевидно, что в банковский сектор входят Центральный банк и Коммерческие банки. В некоторых странах Европы (в Германии, Голландии, Франции, Австрии и др.) значительная часть кооперативных кредитных институтов рассматриваются как кредитные организации и называются кооперативными банками.

    Разделение  кредитных институтов в зависимости от того, относятся ли они к кредитным организациям или нет, имеет значение с точки зрения регулирования их деятельности. Если такой институт признается коммерческой организацией, то он должен действовать в соответствии с законами о кредитном деле. В противном же случае должны быть указаны другие основные законы, определяющие деятельность организации. В каждой стране существует орган, который издает законы, регулирует и контролирует деятельность кредитных организаций. В России это Центральный Банк Российской Федерации,  в Японии - Министерство финансов, в Германии - Федеральное ведомство по кредитному делу.

    Кредитные организации, в том числе и  банки могут создаваться как  на основе частной, так и на основе государственной форм собственности. В кредитных системах многих стран существуют смешанные государственно-частные кредитные организации.

    Стоит также сказать о финансовых услугах, которые предоставляет почта. Обладая  крупной сетью отделений, размещенных  на территориях многих стран, почтово-сберегательная система собирает значительно число вкладов, занимается страхованием и оказывает другие финансовые услуги, облегчая доступ населения к ним. Однако почтовая система не выдает кредиты.

2. Основные элементы кредитной системы и их характеристика

    Основные элементы кредитной системы можно классифицировать следующим образом:

1. Центральные Банки;
2. Коммерческие Банки:
3. Специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН):
4. Некоммерческие кредитные организации.