Кредитная политика в банковской системе РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3

ГЛАВА 1.КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА: СУЩНОСТЬ, ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ………………………………………………………………...5

1.1. Понятие и сущность  кредитной политики………………………………….5

1.2. Основные направления кредитной политики……………………………..13

ГЛАВА 2. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ……………….17

2.1. Общая характеристика кредитной политики Сбербанка…………………17

2.2. Виды кредитов и  общие условия кредитования населения……………...19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...26

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………...28

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы  находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни  страны. Банковская система является важнейшим элементом системы  национальной экономики. Банки как  кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. В дипломной работе рассматривается формирование кредитной политики коммерческого банка.

Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при  совершении кредитных операций у  банка возникают высокие риски.

Банкам приходится проявлять все  большую изобретательность в  области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

Важность исследования проблем  формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная  кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию  к серьезным финансовым потерям  и банкротству. Наоборот, эффективная  кредитная политика способствует повышению  качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

Таким образом, цель данной курсовой работы – рассмотреть кредитную политику в банковской системе РФ.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть кредитную политику: сущность, основные направления

2. Изучить кредитную политику Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ.

Курсовая работа состоит из введения, 2 глав, заключения и списка использованной литературы.

 

ГЛАВА1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА: СУЩНОСТЬ, ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ

1. Понятие и сущность кредитной политики

Современная кредитная политика представляет собой результат длительного  исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям развития рыночной экономики.

Рассмотрим некоторые  известные определения, необходимые  нам для формулирования понятия  «кредитная политика»: «кредит» , «политика» , «кредитные операции» . Кредит- это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Политика (от греч. politike — искусство управления государством) — образ действий какого-либо субъекта (в нашем случае это кредитное учреждение), направленных на достижение определенных целей. Такими целями в данном случае могут являться: создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли, увеличение собственного капитала банка и т.д. Употребляя термин «кредитные операции», следует прежде всего различать кредитные операции в широком и узком смысле этого понятия.

В широком смысле кредитные  операции — это деятельность, в  результате которой формируются  взаимоотношения кредитора и  заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом неважно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается  в роли кредитора. Банковские кредитные  операции подразделяются на две большие  группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции также могут  быть различными. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающее коммерческий (товарный) кредит фактически является заемщиком.

Кредитные операции в узком смысле — это активные банковские операции; их называют также «кредитно-инвестиционные операции». Различие в употреблении этих терминов обычно выявляется по контексту. Однако в ряде случаев (например, для Сберегательных банков) кредитно-инвестиционную деятельность невозможно отделить от общей кредитной политики (т.е. ее необходимо рассматривать с учетом пассивных операций).

Итак, кредитная политика — это  совокупность активных и пассивных банковских операций, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение намеченных целей и позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального банка России и фактический объем средств к размещению).

  Приведем также определение, которое дает классик теории управления банковскими финансами Джозеф Ф. Синки мл.¹:

«Кредитная политика (Loan policy) — документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной политики: 1) общие правила предоставления кредитов; 2) классификация кредитов; 3) конкретные направления кредитной политики; 4) контроль качества; 5) кредитные комитеты».

Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории проявляется, в его субъектах, которыми является кредитор и заемщик. Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита.

Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает движение от сущности к явлениям и затем к действительности, что совпадает с общей логикой восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к особенному, единичному.

Одновременно указывая на теоретическую значимость принципа расчленения анализа целостности кредитных отношений, отметим, что оно носит условный характер. В связи с этим на каждом уровне анализа структурные элементы теории кредитных отношений рассматриваются как неотъемлемые звенья общей системы.

Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в современной экономической теории устоялось определение кредита как экономической категории, выражающей определенные экономические отношения по поводу предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.

Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в историческом аспекте как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер, то есть они изменяются под влиянием развития производственных отношений. Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений, возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита – это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а другой стороны – отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования является познание сущности кредита в его бытии. Процесс познания на данном уровне развивается от понимания сущности кредита, его внутренней природы к пониманию единства сущности и явлений, благодаря которому и проявляется сущность.

Критерием истинности знаний о кредите, формах кредита является практика их использования – третья ступень анализа. Наука всегда возникает под влиянием практических потребностей общества и для удовлетворения его определенных нужд. Причем чем быстрее на практике выявляются новые требования, чем быстрее формы кредита приводятся в соответствие с этими требованиями, тем шире проявляется положительная роль кредита в развитии экономики. Многочисленные новые явления экономической жизни, меняя сущность явлений, не оставляют неизменной и наиболее консервативную часть.

Формы проявления кредита как экономической категорий, можно классифицировать по разным признакам:

-в зависимости от материально вещественной природы различают: товарную, денежную и смешанную формы кредита;

-по функциональному признаку – потребительскую и производительную формы;

-по субъектам кредитной сделки различают такие формы кредита как кредит юридическим и физическим лицам.

Активность кредитной политики по отношению к кредиту заключается в том, что она позволяет оценить реальные потребности клиентов и реализовать их в новой комбинации форм кредита, что, несомненно, затрагивает и кредит как экономическую категорию. Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, как важный элемент надстройки, принятая к исполнению к персоналам банка и правильно воспринятая акционерами, клиентами банка, органами банковского надзора и другими структурами общества, становятся важной материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности работы и напротив неадекватная кредитная политика ведет к задержке развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к его банкротству.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относится: коммерческая функция, то есть функция получения банком прибыли, стимулирующая и контрольная. Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банке их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их в максимальной выгоде.

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка. Однако, если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления является единственно правильным, то в это случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию – функцию оптимизации кредитного процесса.

Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направления развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышения его эффективности. Вместе с тем, на макроэкономическом уровне следует подчеркнуть важное значение кредитной политики в процессах формирования, распределения и перераспределения национального дохода, в организации планирования и регулирования денежного оборота, а на микроэкономическом уровне – уровне конкретного банка обеспечение стабильности и надежности банка, и его рентабельности и ликвидности, адекватности и его деятельности потребностям клиентов. Роль кредитной политики банков в экономике определяется ее важным значением в процессе перераспределения денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки; перевода сбережении, прежде всего населения, из непроизводительной в производительную форму; финансирование и кредитование потребностей экономики и населения на не инфляционной основе, то есть без выпуска обращения дополнительных денежных средств.