Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

   Экономия  издержек обращения. Практическая реализация этой функции   непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного  и  торгового капиталов.

   Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики  и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.     

   Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции  кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него. в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки. кредитные карточки и т.п., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями.

   Ускорение научно-технического прогресса. Процесс финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Основные  формы кредита

     Формы кредита тесно связаны с его  структурой и сущностью. Формы кредита  в зависимости от его стоимости  таковы:

• товарная форма — кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;
• денежная форма — появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;
• смешанная форма (товарно-денежная) — кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

   В зависимости от субъектов кредитования различают следующие формы кредита.

1. Банковский кредит — форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово-кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор пли кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

2. Межбанковский кредит — кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

3.  Гражданский кредит (личный) — в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

4. Коммерческий кредит (хозяйственный) — кредит, предоставляемый предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения реализации товаров. Эти отношения проявляются между юридическими лицами в форме реализации продукции, работ, услуг с отсрочкой платежа, т.е. в основе лежит отсрочка предприятия-продавца оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Ограничение применения коммерческого кредита: во-первых, размер коммерческого кредита ограничен величиной резервного фонда предприятия-кредитора; во-вторых, не может использоваться для выдачи заработной платы, так как предоставляется чаще в товарной форме.

5. Государственный кредит — эта форма кредита объединяет два понятия:

государство-кредитор, т.е. государство осуществляет функции  кредитора. Оно через Центральный  банк проводит кредитование отдельных  регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных  ресурсов на рынке межбанковских  кредитов;

- государство-заемщик,  т.е. в процессе размещения  государственных займов при осуществлении  операций на рынке государственных  краткосрочных ценных бумаг. Основным  источником государственного кредита  служат облигации государственных  займов, которые могут выпускаться  центральными и местными органами  власти. Государство использует  данную форму для покрытия  дефицита государственного бюджета.

6. Международный кредит — совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой. Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты; банки, предприятия, государство, население, однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные кредитно-финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

7. Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из-за недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы, из-за недоступности средств для отдельных категорий заемщиков.

     Экономисты  выделяют другие формы кредита, среди  них: прямая форма — выдача кредита  заемщику без промежуточных звеньев; косвенная форма — кредит берется для кредитования другого экономического субъекта; явная форма — кредит предоставляется на заранее оговоренные цели; скрытая форма — кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража); старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит); новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт; развитая форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит; неразвитая форма отражает недостаточную степень развития кредитных отношений (ломбардный кредит). 

Контрольные вопросы:

Вопрос 1. Что представляет собой масштаб  цен при металлическом  обращении и в  условиях неразменных  кредитных денег?

     Деньги  выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.

     Функция денег как меры стоимости обозначает, что мера измерения стоимости  используется для измерения цены товара или услуг и их сравнения  между собой, т.е. деньги делают их соизмеримыми (реализуется через применения денежной единицы). Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Соизмеримыми все товары делает общественно необходимый труд, затраченный на их производство.  Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так английский фунт стерлингов действительно весил фунт серебра.  При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота.  Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными (на золото) кредитными деньгами (вексель, чеки) и определение покупательной способности денег в условия плавающих курсов строится на основе так называемых потребительских корзин.  
Таким образом, при современных кредитных деньгах, неразменных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоминая развернутую форму стоимости. 

Вопрос 2. Что вы понимаете  под инкассовыми  расчетами?

     Суть  инкассовой операции состоит в том, что банк по поручению своего клиента (экспортера или кредитора) получает платежи от импортера (плательщика) после отгрузки товаров и оказания услуг. Получаемые средства зачисляются на счет клиента в банке. При   этом платежи с импортера могут взыскиваться на основании:

а) только финансовых документов (простое, или  чистое  инкассо);

б) финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или только коммерческих документов   (документарное инкассо).

   Схему расчетов по инкассо можно представить  упрощенно  в    следующем виде:

1. Заключение  контракта (обычно с указанием  банков, через которые будут производиться  расчеты).

2. Отгрузка  экспортером-доверителем товара  в соответствии с условиями контракта.

3. Получение  экспортером транспортных документов  от перевозчика.

4. Подготовка  экспортером комплекта документов (транспортных и др., а также при необходимости и финансовых) и    представление их при инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту).

5. Проверка  банком-ремитентом документов (по  внешним признакам) и отсылка  их вместе с инкассовым поручением  банку-корреспонденту (инкассирующему  банку) в стране импортера.

6. Представление  инкассирующим банком инкассового  поручения и документов импортеру  (плательщику) для проверки с целью получения платежа или акцепта тратт (переводных векселей) непосредственно или через другой банк, называемый в этом случае представляющим банком.

7. Получение  инкассирующим банком платежа  от плательщика и выдача ему документов.

8. Перевод  инкассирующим банком выручки  банку-ремитенту (по почте, телеграфу, телексу, как указано в соответствующих инструкциях).

9. Зачисление  банком-ремитентом полученной выручки  на счет экспортера.

   Инкассовая  операция оказывается в целом  более выгодной импортеру, поскольку платеж осуществляется против документов, дающих ему право на товар. Следовательно, до   этого момента импортер может сохранять свои средства в обороте. При этом он не подвержен риску платить за еще не отгруженный товар. Напротив, экспортеру после отгрузки товара не гарантирована оплата: всегда существует риск того, что импортер по разным причинам может отказаться от товара. К тому же получение экспортером причитающейся ему выручки происходит не сразу после отгрузки товара, а через некоторое время. Тем самым, экспортер фактически предоставляет кредит покупателю. Кроме того, поскольку пробег документов через банки может длиться от нескольких недель до месяца, а в ряде случаев и дольше, существует риск введения валютных ограничений. 

Каким образом происходит формирование и увеличение уставного капитала банка, созданного как  АО?

 Уставный капитал представляет собой стоимость вкладов акционеров (учредителей, участников) банка, внесенных с целью формирования его активов для начала или дальнейшего банковской деятельности, а также гарантирования интересов вкладчиков и кредиторов банка. Анализ уставного капитала банка следует осуществлять по следующим направлениям: формирование уставного капитала при создании банка; порядок увеличения размера уставного капитала; порядке уменьшения размера уставного капитала.

 Процесс формирования уставного капитала создаваемого банка имеет ряд особенностей, основными из которых являются:

 1. Организационно-правовая  форма создаваемого банка, которая  определяет порядок формирования  уставного капитала через прямое  вложение инвесторами средств  и имущества или привлечение  через открытую или закрытую  подписку на акции. Согласно  действующему законодательству  банки могут создаваться как  акционерные общества, общества  с ограниченной ответственностью  или кооперативные банки. Акционерные  банки могут быть, в свою очередь,  открытого или закрытого типа. Если банк создается в форме  акционерного общества открытого  типа, то его акции предлагаются  широкому кругу инвесторов, осуществляется  публичное размещение акций на  условиях их последующего свободного  обращения. Указанные акции, как  правило, являются предметом договоров  купли-продажи на биржевом и  внебиржевом рынках. Если банк  создается в форме закрытого  акционерного общества, то он  осуществляет закрытое размещение  акций среди ограниченного круга  учредителей. Такие акции не  могут свободно отчуждаться третьим  лицам без согласия руководящих  органов акционерного общества, определенных его уставом.

 В соответствии с действующим законодательством  срок открытой подписки на акции не может превышать шесть месяцев. Если до истечения этого срока  не удалось покрыть подпиской 60% акций, акционерный банк считается  безосновательным. До дня учредительного собрания учредители, которые подписались  на акции, должны оплатить не менее 30% (для  закрытых акционерных обществ - 50%) номинальной стоимости акций. Акционеры в сроки, установленные учредительным собранием, но не позднее года после регистрации акционерного банка, должны оплатить полную стоимость акций.