Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Ивановская государственная текстильная академия»

(ИГТА) 
 

Кафедра БД, У и А 

Контрольная работа

по  курсу: Деньги, кредит, банки

вариант 1 
 

Выполнила: студентка 3 курса

специальности 080109,

 шифр 096101, Бачу Е.А. 

Проверил:

Додельцева  Н.В. 
 

Иваново, 2011 

Содержание

Тема: Кредитование юридических лиц………………………………………….3

Вопросы темы:

1. Субъекты кредитования и виды кредита…………………………………3
2. Объекты кредитования…………………………………………………….5
3. Особенности современной системы кредитования……………………...7
4. Условия кредитования…………………………………………………….8
5. Этапы кредитования……………………………………………………...10
6. Общие организационно – экономические основы кредитования……..12

Контрольные вопросы…………………………………………………………..16

1. Дайте определение денег…………………………………………………16
2. Дайте определение термину «акцепт». В каких формах расчетных документов применяется акцепт? Виды акцепта……………………….16
3. Почему величина и сроки финансовых требований коммерческого банка должны соответствовать величине и срокам его обязательств?..17

 

Тема: Кредит и его функции……………………………………………………18

Вопросы темы:

1. Кредит как форма движения ссудного капитала………………………..18
2. Основные этапы развития кредитных отношений……………………...19
3. Основные принципы кредита…………………………………………….23
4. Базовые функции кредита………………………………………………..24
5. Основные формы кредита и его классификация………………………..25

Контрольные вопросы:………………………………………………………….27

1. Что представляет собой масштаб цен при металлическом обращении и в условиях неразменных кредитных денег?.............................................27
2. Что вы понимаете под инкассовыми расчетами?.....................................28
3. Каким образом происходит формирование и увеличение уставного капитала банка, созданного как АО?.........................................................29

 
 

Тема: Кредитование юридических  лиц

Субъекты  кредитования и виды кредита

  Субъектом кредитования с позиции классического  банковского дела являются юридические  либо физические лица, дееспособные и  имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

  Но  поскольку рамки выбранной мною темы ограничены, то речь пойдет только о юридических лицах.

  Заемщиком может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

  Субъектом получения ссуды могут быть предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:

• предприятия и организации;
• другие банки.

  Разделение  кредитов по субъектам их получения  порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования – вид кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки – это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться на порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

  В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инструкцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения.

  Виды  кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:

• связь кредита с движением капитала;
• сфера применения кредита;
• срок кредита;
• платность кредита;
• обеспеченность кредита.

  По  связи кредита с движением  капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не проедание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

  По  сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.

  Ссудный процент, выплачиваемый за пользование  кредитом, оказывается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

  В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные. В современной России краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными – на срок от 3 года до 5 лет, долгосрочными – на срок свыше 1 лет (используемый в основном в качестве инвестиционного капитала).

  В разряде критериев классификации  банковских ссуд не последнее место  занимает платность кредита. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита - это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

  Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды). 

Объекты кредитования

   Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования. В узком смысле объект (лат. objectum – предмет) – это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В российской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, к примеру, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, отечественной литературе допускалось противопоставление понятий объекта и рода кредита. Считалось, что для характеристики рода кредитной сделки достаточно понятия объекта кредитования. Между тем, эти понятия не исключают, а дополняют друг друга. Если вид кредита – это само кредитное отношение, его определенный класс, отмечалось, элемент классификации, то объект является элементом кредитного отношения как понятие, адресованное к предмету, по поводу которого заключается кредитная сделка.

  У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.

  Долгосрочные ссуды направляются на кредитование таких объектов как:

• строительство производственных объектов;
• реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов;
• приобретение техники, оборудования и транспортных средств;
• организация выпуска новой продукции;
• строительство объектов непроизводственного назначения и т.д.

   Объект  банковского кредитования может  быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если то, «подо что» выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности.

   Прямая  противоположность частному объекту  – совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.

   Ссуда, однако, может выдаваться необязательно  на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность  заемщика в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект, поэтому выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В данном случае объектом кредитования, к примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Как правило, причины такого разрыва носят объективный характер, связаны с сезонностью производства, снабжения и сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды, естественно, вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных (проблемных) кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика. 

Особенности современной системы  кредитования

     Непременным требованием современной системы  кредитования является требование целевого характера кредита, полноты и  срочности возврата ссуд, их обеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию, как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.