Контрольная работа по «Деньгам, кредитам, банкам»

     Предварительный договор о займе может быть или двусторонним или односторонним. В случае двустороннего предварительного договора о займе, обе стороны – и будущий кредитор, и будущий должник – взаимно обязуются: первый – дать взаймы, второй – принять взаймы. В случае одностороннего предварительного договора о займе, обязательство возникает только для одной из сторон – для будущего кредитора или будущего должника. Нормы, установленные законом для предварительного договора о займе, могут быть распространены по аналогии и на те виды договора об открытии кредита, на которые они не распространяются непосредственно. Некоторые формы кредита по самой своей природе предполагают договор об открытии кредита.

       Классифицируя виды банковских  ссуд, следует выделить:

• ссуды торгово-промышленным предприятиям;
• ссуды под недвижимость;
• ссуды частным лицам;
• ссуды, выдаваемые правительственным органам штатов и муниципалитетов;
• ссуды финансовым организациям;
• сельскохозяйственные ссуды;
• дебиторские задолженности по лизингу;
• ссуды иностранным банкам и официальным организациям.

     Некогда выдача краткосрочных коммерческих ссуд считалась главной функцией коммерческих банков, причем исторически коммерческие банки стали называться именно так из-за того, что выдавали именно такие ссуды. В соответствии с теорией коммерческих ссуд приемлемыми для банков считались исключительно краткосрочные самопогашаемые ссуды, выдаваемые деловым фирмам. Коммерческие ссуды считаются самопогашаемыми, поскольку заемщики в лице торговцев и промышленников получают денежные средства для погашения ссуды с процентами, продавая свою продукцию. С точки зрения банка краткосрочные ссуды обладают тем преимуществом, что по ним банк самостоятельно может устанавливать заранее оговоренные сроки погашения, что обеспечивают более или менее постоянный приток денежных средств. Многие эксперты также считали, что ограничение активных банковских операций выдачей одних лишь краткосрочных коммерческих ссуд будет во многом соответствовать усилению стабильности и безопасности всей банковской системы. В соответствии с взглядами приверженцев этой теории, точное следование ее главному принципу должно было дать возможность, как по объему кредита, так и по общему количеству денег (в форме депозитов или банковских векселей) увеличивается и, соответственно, сокращаться в объеме, по мере того, как будет меняться спрос на банковские ссуды в различные субпериоды делового цикла. Однако, для того, чтобы обеспечить максимальную ликвидность, в последние годы большинство банков в гораздо большей степени полагались либо на осуществление займов, либо на перемещение активов, чем на поступление потоков наличных денежных средств в счет погашения коммерческих ссуд.

     Товарные  ссуды бывают краткосрочные и  долгосрочные. Первые выдаются под  документы, представляющие движущиеся товары: под железнодорожные дубликаты, коносаменты, квитанции транспортных и пароходных обществ. Вторые выдаются под варранты, то есть товары, находящиеся в "общественных" складах в ожидании сбыта. Нередко банки, вместо ссуд под варранты, выдают ссуды под сами товары (in natura). В таких случаях товары должны быть переданы банку, который и берет на себя тогда заботу об их хранении и принимает ответственность за их сохранность. Дальнейшим развитием товарного кредита является товарный аккредитив. Здесь банк участвует в самой покупке товаров, оплачивая его по поручению клиента приобретенный последним товар и принимая его в виде залога. Товар, в данном случае, находится в распоряжении банка до тех пор, пока он не будет продан клиентом, а иногда и самим банком.

     Операции с ценными бумагами (фондовые)

     К операциям с ценными бумагами относятся: покупка банками ценных бумаг за свой счет и выдача ссуд под ценные бумаги. Биржевой ажиотаж, которым обычно бывают, окружены операции банков с ценными бумагами, не должен, однако, препятствовать пониманию экономической сущности этих операций. Экономическая сущность операций с ценными бумагами заключается в том, что при их посредстве банки направляют свои средства на пополнение основных капиталов предприятий. Поскольку акционерные капиталы и капиталы, полученные от выпуска облигаций промышленных предприятий, обычно идут на образование основных капиталов, поскольку те средства, которые банки затрачивают на покупку ценных бумаг за свой счет, как и те средства, которые они дают на ссуду под ценные бумаги, представляют собой суммы, которые в значительной своей части идут на снабжение предприятий долгосрочным кредитом.

     Коммерческие  банки используют покупку и продажу  ценных бумаг для поддержания  ликвидности, для увеличения доходов, а так же для использования  их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед федеральными и  местными органами власти. В современной экономической жизни ценные бумаги играют выдающуюся роль. Они являются отражением самых разнообразных материальных ценностей, в них воплощаются различные капиталы, но физическое владение этими капиталами при этом становится не нужным. Таким образом, благодаря ценным бумагам капитал освобождается от тесной, неразрывной физической связи с владельцем имуществом и владение материальным капиталом становится вне зависимости от пространства и времени. Бумажные ценности являются очень удобным средством для помещения капитала таких лиц, которые желают извлекать из своих денег прибыль, не участвуя непосредственно в производстве. Особенно важное значение ценных бумаг для владельцев мелких капиталов. Последние таким путем получают возможность принимать участие в промышленной жизни страны. Не будь ценных бумаг, многие мелкие капиталы остались бы бесплодными и для народного хозяйства потерянными.

     Ценные  бумаги бывают: государственными, когда  они выпускаются государственной  властью; общественными, когда они  выпускаются городским или земельным управлением; и, наконец, частными, когда они выпускаются частными союзами, обществами и учреждениями.

     Средства, которые собираются ценными бумагами, превращаются в ценный капитал, который  получается обратно только постепенно, в форме процентов, дивидендов и погашения. Реализация таких ценностей по воле их держателей по отношению к непосредственно обязавшемуся, то есть государству или акционерному обществу, невозможна в любое время, а лишь в определенный срок. Поэтому, если владелец таких ценностей желает их реализовать до договорного срока уплаты, то он должен найти третье лицо, желающее вместо первоначального должника возвратить деньги. Так и возникает обращение ценных бумаг.

     Иные  виды активных банковских операций

     Насколько важной была первоначально операция покупки и продажи валюты и соответственным образом ее обмена и размена, настолько мало ее значение в настоящее время. Денежное обращение современного рынка, покоящееся обыкновенно на золотом монометаллизме, приняло благодаря именно ему достаточно устойчивую форму. Денежная единица страны, имеющая золотую валютную систему, содержит в себе определенное количество золота, определяемого по весу, и сообразно этому весу отношение денежной единицы одной страны к денежной единицы другой страны устанавливается в строго определенном соотношении. Если наряду с золотом в стране обращается еще и серебро, то оно может или быть уравнено в правах с золотой монетой, или быть в положении разменной монеты. В этом случае оно может чеканится даже неполноценным.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     96 Финансовые риски  в деятельности  коммерческих банков. 

     Умение  разумно рисковать – один из элементов  культуры предпринимательства в  целом, а банковской деятельности – в особенности.

     Банк  по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

     Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению  как можно большей прибыли. Риски  тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития.

     Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих  ресурсов, недополучения доходов  или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

     Финансовый  кризис заставил руководителей банков и инвестиционных компаний изменить свое отношение к политике управления рисками. Тому, что когда-то считалось  формальностью, теперь уделяется большое  внимание. Прежде всего, речь идет о  развитии подразделений, ответственных за управление рисками, систем управленческой информации, утверждении лимитов и методики измерения рисков.

     В процессе своей деятельности банки  сталкиваются с совокупностью различных  видов рисков, отличающихся между  собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банка.

     Многие  финансовые операции связаны с существенным финансовым риском. Они требуют оценить степень риска и определить его величину. Это возможно с помощью теории вероятностей, которая прогнозирует случайные события, дает количественную и качественную оценку. При этом уровень неопределенности и степень риска уменьшается.

     Все финансовые риски можно подразделить на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность  получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.

     Финансовые  риски относятся к спекулятивным. Особенностью финансового риска  является вероятность наступления  ущерба в результате проведения каких-либо операций финансово-кредитной и  биржевой сферах, совершение операций с фондовыми ценными бумагами, то есть риска, который вытекает из природы этих операций.

     Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению  максимальной прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными  словами, риск – это стоимостное выражение вероятностного события ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Этих отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором – о риске иметь убытки.

     Таким образом, получать прибыль можно  только в случаях, если возможности  понести потери (риски) будут предусмотрены  заранее (взвешены) и застрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов их расчета.

     В мировой практике существует множество классификаций банковских рисков. Наиболее известная из них – это деление риска на систематический и несистематический.

     Систематический риск: риск кризиса финансового рынка в целом. Этот вид риска является не диверсифицируемым. Анализ систематического риска сводится к оценке того, стоит ли вообще иметь дело с портфелем ценных бумаг и проводить операции с иностранной валютой, не лучше ли вообще вложить средства в другие формы активов.

     Несистематический риск: этот риск связан с конкретным финансовым инструментом, данный вид риска может быть минимизирован за счет диверсификации. Исследования показали, что если портфель состоит из 10-20 различных видов финансовых инструментов, включенных с помощью случайной выборки из имеющегося на финансовом рынке набора, то несистематический риск может быть сведен к минимуму. Уровень несистематического риска – это оценка качества данного финансового инструмента.

     При проведении операций на биржевом рынке банки подвержены следующим рискам:

     Политический риск.

     Значение  данного вида риска становится первостепенным в свете событий августа 1998 года. Управление этим видом риска заключается  в посильной поддержке властных структур и проводимых ими программ (особенно в регионах) в целях  стабилизации политической обстановке в стране.

     Риск  хеджирования.

     Данный  вид риска связан с использованием производных инструментов (свопы, опционы, фьючерсы и т. д.). Это позволяет  фиксировать доходность базовых  активов и минимизировать возможные  убытки, однако требует серьезного контроля и недопущения неоправданных размеров спекулятивных операций.

     Страновой риск.

     Страновой риск включает в себя политические, экономические, социальные и другие риски. В частности страновой  риск – риск потерь в связи с  изменением политической системы, расстановки политических сил в обществе, политической нестабильностью и т. д.