Контрольная работа по "Деньгам, кредитам, банкам"

9) в  случае возникновения ситуаций, угрожающих законным интересам  вкладчиков и кредиторов кредитных  организаций (банковских групп), стабильности банковской системы  Российской Федерации, в соответствии  с частью 2 статьи 75 Федерального  закона «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  принимает меры, предусмотренные  статьей 74 указанного Федерального  закона, а также ходатайствует  перед Советом директоров Банка  России об осуществлении мероприятий  по финансовому оздоровлению  кредитных организаций;

10) рассматривает  предложения заинтересованных структурных  подразделений Банка России по  определению экономического содержания, принципов признания, оценки и  финансового результата банковских  операций и иных сделок кредитных  организаций, принимает по этим  вопросам рекомендации и представляет  их на утверждение Совета директоров  Банка России.

Не так  давно Банком России был предпринят оригинальный шаг на пути укрепления практики банковского надзора –  проведен эксперимент по внедрению  нового надзорного института кураторства  кредитной организации. Будучи широко распространенным в банковской практике зарубежных стран (особенно Западной Европы, и в частности Великобритании), данный инструмент контроля лишь начинает свое существование в России. Правовой основой его функционирования выступает письмо ЦБ РФ от 31 января 2003 г. № 04-15-3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций».

Эксперимент проводился на территориях нескольких субъектов РФ. При организации  эксперимента исходили из следующего:

Куратор кредитной организации - служащий Банка  России, в компетенцию которого входит осуществление надзора (построение процесса надзора) в территориальном  учреждении Банка России за одной  или несколькими кредитными организациями. Куратор (руководитель сектора, отдела) может возглавлять группу специалистов (сектор, отдел), обеспечивающих осуществление  надзора за курируемой кредитной  организацией. Куратор кредитной  организации назначается из числа  служащих Банка России, имеющих опыт работы, знания и практические навыки в области лучшей международной  практики банковского надзора, банковского  менеджмента, в вопросах определения  параметров рисков и процедур по их минимизации, обладающих безупречной  деловой репутацией, умением организовать работу на порученном участке, навыками командной (коллективной) работы и достаточной  коммуникабельностью (п. 1 и 2).

Куратор в целях осуществления надзора  за деятельностью курируемой кредитной  организации осуществляет ее контакты как непосредственно, так и в  соответствующих случаях через  служащих Банка России, входящих в  состав возглавляемой им группы. Такое  взаимодействие осуществляется посредством  консультаций, телефонных переговоров, участия в обсуждении на совещаниях, деловых встречах с сотрудниками кредитной организации, включая  ее органы управления, линейный менеджмент (руководители структурных подразделений  кредитной организации), сотрудников  подразделений внутреннего контроля, внутренних аудиторов, а также на различных этапах инспекционных проверок (п. 4). Куратор:

1) анализирует  собранную информацию в целях  оценки:

- финансового  состояния (устойчивости) и выявления  проблем на ранней стадии их  возникновения путем определения  областей (сфер) повышенного риска,  угрожающих, в том числе потенциально, финансовой устойчивости кредитной  организации и областей, в которых  ее деятельность наиболее подвержена  рискам в силу дефектов систем  управления и внутреннего контроля;

- качества  общего состояния систем управления  и внутреннего контроля, а также  качества состояния систем управления  и внутреннего контроля по  каждому направлению деятельности  кредитной организации;

- качества  стратегического управления и  бизнес-планирования (управленческого  процесса поддержания соответствия  между целями кредитной организации  и имеющимися у нее ресурсами  с учетом рыночной обстановки  и системы государственного регулирования);

2) своевременно  с учетом ситуации в кредитной  организации готовит предложения  по инспекционной проверке курируемой  кредитной организации и направляет  их руководству территориального  учреждения Банка России для  принятия решений;

3) участвует  в подготовке к инспекционной  проверке, включая определение характера  и масштабов проверки, задания  на проверку. При необходимости  дает пояснения служащим Банка  России, проверяющим деятельность  кредитной организации. Обсуждает  с ними, в том числе по собственной  инициативе, вопросы деятельности  кредитной организации, возникающие  как на этапе предпроверочной  подготовки, так и в ходе проверки;

4) обсуждает  с аудиторами и кредитной организацией (совместно или раздельно) итоги  аудиторской проверки; 

5) участвует  в обсуждении решений по всем  вопросам, касающимся деятельности  курируемой кредитной организации,  в том числе не относящимся  непосредственно к надзору (кроме  операционной деятельности);

6) осуществляет  наблюдение за деятельностью  кредитной организации, оценивает  тенденции ее развития и обсуждает  их с кредитной организацией;

7) готовит  предложения кредитной организации  по направлениям совершенствования  деятельности, включая вопросы организации  основной деятельности, системы  корпоративного управления, в том  числе управления рисками и  внутреннего контроля, бизнес-планирования;

8) дает  пояснения кредитной организации  по вопросам банковского регулирования  и надзора с учетом международной  практики, в том числе рекомендаций  Базельского комитета по банковскому  надзору;

9) в  необходимых случаях готовит  (инициирует) предложения руководству  территориального учреждения Банка  России по всем вопросам надзора  за деятельностью курируемой  кредитной организации, включая  вопросы режима надзора и применения  мер надзорного реагирования;

10) осуществляет  контроль за выполнением курируемой  кредитной организацией примененных  к ней мер надзорного реагирования.

Эксперимент по созданию групп кураторов, осуществляющих надзорные функции по всем направлениям деятельности кредитных организаций, был начат в августе 2002 года на базе Отделения №4 Московского ГТУ  Банка России, а начиная с сентября 2003-го получил распространение во всех отделениях и Операционном управлении МГТУ Банка России, а также в  ряде других регионов страны.

В 2005 году система кураторства должна была распространиться на все территориальные  учреждения Банка России. Однако из-за начатой процедуры внедрения  системы страхования вкладов  планы пришлось отложить.

Вместе  с тем наработанные в ходе эксперимента формы и приемы надзора, позволяющие  оперативно, детально и комплексно оценить деятельность кредитных  организаций, позволили уже на первом этапе принять в систему страхования  вкладов семь из одиннадцати банков - участников эксперимента.

Участие в программе Банка России по кураторству  позволило банкам-участникам эксперимента приобрести большой положительный  опыт в решении ряда насущных для  них вопросов в свете новых  требований к банковской системе  РФ.

Идея  создания института кураторов не забыта, но пока развивается в режиме эксперимента, одна из существенных особенностей которого - добровольное участие в нем.

Интересный  факт. Сложилось так, что в российской банковской действительности никогда  не стоял вопрос о том, чтобы передать функции банковского надзора  и регулирования некоему третьему органу либо комитету, стоящему вне  существующей банковской системы –  т.е. не включенному в органы ЦБ России. Тем не менее, согласно исследованию, проведенному Консалтинговой группой  «БФИ» совместно с Ассоциацией  региональных банков России накануне проводимой VII банковской конференции  «Банковский надзор и финансовая стабильность: Россия в контексте  общемировых стандартов», около 10% российских банков считают, что надзором должен заниматься отдельный орган, однако не уточняется какой именно, и с каким объемом полномочий.

На наш  взгляд рациональнее сохранить надзорные  функции за ЦБ РФ, поскольку при  обособленном, неподотчетном ЦБ органе надзора неминуемо возникнет  проблема выделения необходимых  и достаточных полномочий данному  органу, возникнет конкуренция непосредственно  с ЦБ РФ, что повлечет долговременную борьбу за полномочия, а не эффективный  надзор. 
 

2. Валютные  операции банков: валютные счета и рублевые счета нерезидентов.

              Главная  задача  Банка  России  как  основного  органа   валютного

контроля  состоит в обеспечении соблюдения  установленных  правил  проведения валютных  операций  участниками  валютных  отношений,   что   выражается   в разработке  нормативно-правовой  базы,  определяющей  порядок  осуществления юридическими и физическими лицами валютных операций,  полномочия  и  функции уполномоченных банков как агентов  валютного  контроля,  ответственность  за нарушение  валютного  законодательства,  взаимодействие  органов   валютного контроля.

          Требования,  содержащиеся  в   нормативных   актах   Банка   России

обязательны для исполнения всеми участниками  внутреннего валютного  рынка  и внешнеэкономической деятельности.

         Расчеты  между  резидентами   осуществляются  в  валюте  Российской

федерации без ограничений.

          Расчеты между резидентами   и  нерезидентами  в  валюте  Российской

Федерации осуществляются в порядке, устанавливаемом  Банком России.

          Резиденты могут иметь счета  в иностранной валюте в   уполномоченных

банках.  Иностранная  валюта,  получаемая  предприятиями  (организациями)  - резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в  уполномоченных банках,

           Резиденты могут иметь счета  в свободно конвертируемой иностранной

валюте  в банках за пределами Российской Федерации, а  также   в  иностранной валюте, не являющейся  свободно  конвертируемой  валютой,  для  расчетов  по договорам    международного    строительного    подряда,    заключенным    с субподрядчиками,  выполняющими  отдельные  виды  работ  (услуг),   расчетов, связанных  с  закупкой  необходимых  для  исполнения   указанных   договоров товаров,  и  расчетов  с   командированными   специалистами   -   гражданами

Российской  Федерации, осуществляемых  в  соответствии  с  этими  договорами.

Резиденты обязаны уведомить  налоговые  органы  по  месту  своего  учета  об открытии  указанных  счетов  на  основании  указанных   выше   договоров   и ежемесячно отчитываться перед  указанными  налоговыми  органами  о  движении денежных средств на этих счетах с приложением банковских  выписок  по  таким счетам.

          Текущие   валютные   операции   осуществляются   резидентами   без

ограничений.

          Валютные операции, связанные с  движением капитала,  осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом Банком России.

          При  этом  без  ограничений   осуществляются   следующие   валютные

операции:

1. расчеты за экспорт товаров, при условии, что  срок  возврата

                валютной выручки от реализации  этих товаров  на  экспорт   не

                будет превышать три года  с   даты  фактического  пересечения