Коммерческие банки

    Содержание 
 

    Введение…………………………………………………………………….3 

    1. Понятие, организационное устройство  и функции коммерческого банка………………………………………………………………………………5 

    2. Операции и сделки коммерческого банка.……………………………………………………………………………..11 

    3. Роль коммерческих банков в банковской системе России и перспективы их развития в рыночной экономике………………….…….........22 

    Заключение………………………………………………………………….29 

    Список  используемой литературы………………………………………...30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Банковская  система – одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.

     Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Они находятся  в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система – это сердце хозяйственного организма любой страны. Но банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

     Наиболее  распространенной является двухуровневая  банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие.

     Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд  институтов с различной структурой и разным отношением собственности.

     Данная  тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства.

     Целью курсовой работы является углубленное изучение такого института кредитно-банковской системы, как коммерческие банки.

     Данная  цель может быть достигнута путем  решения ряда задач:

• Раскрыть понятие «коммерческие банки»;
• Остановиться на организационном устройстве коммерческих банков;
• Изложить основные принципы деятельности коммерческих банков, изучить основные операции.

      Практическая  значимость  данной работы определяется ее направленностью на решение вопросов связанных с правовым статусом коммерческих банков. Данная работа поможет разобраться в  специфике банка как хозяйствующего  субъекта, формах и методах банковского обслуживания,  особенностях взаимоотношений Центрального банка России  с    коммерческими банками. 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие, организационное

  устройство и функции коммерческого банка

      Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно  торговлю, товарообменные операции и  платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Иначе говоря, термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.

      Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

      Согласно  банковскому законодательству РФ банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.¹ В Банковском кодексе РБ дается следующее определение банка: «банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

      Коммерческие  банки - это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.² Получение максимальной прибыли, как цель деятельности, - характерная особенность коммерческих банков.

      Основными функциями банков считаются:

      1. аккумуляция и мобилизация денежного  капитала

      2. посредничество в кредите

      3. проведение расчетов и платежей в хозяйстве

      4. создание платежных средств

      5. организация выпуска и размещения  ценных бумаг

      6. консультационное обслуживание  клиентов

      Мобилизация временно свободных  денежных средств  и превращение  их в капитал  - одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

      Другой  важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Между владельцами капитала и заемщиками существуют непосредственные кредитные связи, существует риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства.

      Стабильная  экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение играет роль банков в проведении расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, или жиросистемы в форме акционерных обществ, созданных банками - участниками расчетов, включая центральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков - корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытие корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

      Коммерческие  банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию, выпуская и размещая ценные бумаги, в частности акции и облигации. При этом банки имеют права и возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг, как бы, дополняет систему кредита, взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет, или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акции и облигации, ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентом, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.

Организационное устройство коммерческого банка.

      Организационная структура  банка  определяется двумя  основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

      Главное назначение органов управления —  обеспечить эффективное руководство  коммерческой  деятельностью  банка  с целью реализации его основных функций.

      Определение структуры  управления банком предусматривает выделение органов управления,  утверждение их полномочий,  ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским  законодательством.  Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

      Независимо  от формы организации  собственного  капитала  банка право  управления банком должны иметь его учредители.  Такое право реализуется путем непосредственного участия в органах управления банком.

      Основным (высшим) органом управления коммерческого  банка является общее собрание акционеров (пайщиков) банка. Общее собрание акционеров (пайщиков) банка решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

- принимает  решение об основании банка;

- утверждает  акты, документы деловой политики  банка;

- принимает  устав банка;

- рассматривает  и утверждает отчет о работе  банка;

- рассматривает  и утверждает результаты деятельности  банка  и принимает решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;

- принимает  решения в части формирования  фондов банка;

- выбирает  членов исполнительных и контрольных  органов в  банке.

      Общее собрание  акционеров  (пайщиков)  банка  реализует  свои функции  и  задачи  непосредственно через исполнительные,  а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

      В период  между  Общими собраниями пайщиков высшим органом управления банком является Совет.  Советом  банка руководит Председатель Совета, избираемый членами Совета.

    Контроль  за  финансово-хозяйственной  деятельностью  банка ежегодно осуществляется Ревизионной  комиссией, избираемой Общим собранием. В состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета, члены Правления банка,  а также другие лица,  занимающие  какие-либо штатные должности в банке.