Формы безналичных расчётов, их развитие

    Юридические проблемы: к числу проблем, сдерживающих развитие Интернет-банкинга, относится также отсутствие четко сформулированного и систематизированного законодательства как по вопросам защиты и безопасности, так и в области электронной коммерции вообще. Это, разумеется, не останавливает тех, кто всерьез занялся Интернет-бизнесом. Необходимое им юридическое обоснование собственной деятельности они складывают из крупиц информации, которую выискивают в многочисленных законодательных актах, указах и инструкциях. Однако для тех, кто лишь подумывает о новом деле, правовой туман является одним из барьеров на пути в Интернет.

    Финансовые  проблемы: О том, что новые технологии являют собой активных потребителей финансовых ресурсов, знают все, но вот масштабы потребления представляет себе не каждый. По признаниям пионеров Интернет-банкинга – достаточно раскрученные платежные комплексы станут окупаемыми только через 2-3 года при сохранении динамики роста количества клиентов и увеличения оборота средств.

    Интернет  не выносит дорогих решений –  он рассчитан на массовость и дешевизну  сервиса. А вот стоимость самой  системы Интернет-банкинга может  быть весьма высокой. [10]

    К финансовым относится и проблема рентабельности и стоимости микроплатежей. Известно, что через Интернет удобно делать небольшие покупки. Сумма микроплатежей по сложившейся ныне традиции не превышают 1 долл. Умение осуществлять подобные транзакции при невысокой процентной (а не высокой фиксированной) ставке представляется важным достоинством системы с позиции клиентов, но для ее владельцев это означает головную боль с точки зрения рентабельности.

    С целью повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования национальной платежной системы, для  своевременного и качественного  осуществления расчетов Национальному  банку РБ необходимо продолжать работу по совершенствованию нормативно-правовой базы платежной системы.

    Представляется, что направлениями совершенствования  безналичных расчетов на территории Республики Беларусь являются, во-первых, приближение механизма работы платежной  системы к международным требованиям  и стандартам.

    В соответствии с основными международными тенденциями в организации и  развитии платежных систем, в Беларуси межбанковские платежи разделены  на два потока: крупные и срочные  платежи для обработки в системе BISS(валовая система расчетов) и на прочие (несрочные) платежи, проводимые в клиринговой системе.

    Во-первых, для повышения эффективности  функционирования системы межбанковских  расчетов необходимо переориентировать  основной поток платежей в более  безопасную и надежную систему BISS.

    Во-вторых, необходимо сокращать наличный денежный оборот. Важное место в проводимой работе по совершенствованию системы  безналичных расчетов занимают выработка  и осуществление мер по развитию системы безналичных расчетов физических лиц за товары (работы, услуги). Речь идет о розничных платежах. Стратегическим направлением здесь является расширение использования банковских пластиковых  карточек различных модификаций  как наиболее перспективного платежного инструмента. Использование пластиковых  карт для безналичных расчетов имеет  большие преимущества перед наличными  деньгами. Для владельцев карт это  оперативность расчетов; отсутствие риска потери, ограбления и ошибок в расчетах, связанных с использованием наличных денег; возможность получения  процентов на остаток средств, хранящихся на картах; обеспечение конфиденциальности информации, хранящейся на карте. Для  предприятий торговли: простота и  оперативность обслуживания клиентов; снижение риска ограбления и сложностей, связанных с инкассацией наличных денег; оперативность перевода денежных средств на счета магазинов после  инкассации. Для банка-эмитента: появление  новых источников доходов за счет средств, привлеченных на карты; получение  комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличение числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа; уменьшение расходов на обслуживание наличного оборота.

    Для выполнения карточкой функции безналичных  расчетов параллельно должна проводиться  работа по созданию обширной инфраструктуры на предприятиях торговли и сервиса (платежные терминалы, сети телекоммуникаций). Должны быть обеспечены, как минимум, синхронность объемов эмиссии карточек и развития инфраструктуры их использования, а еще лучше – опережающие  темпы создания инфраструктуры.

    В-третьих, большую роль играет развитие платежной  системы. Основными задачами развития платежной системы являются:

    - повышение экономической и эксплуатационной  эффективности системы межбанковских  расчетов при минимизации всевозможных  рисков

    - совершенствование нормативно-правовой  базы безналичных расчетов;

    - внедрение в платежный оборот  современных технологий платежа  с использованием электронных  платежных инструментов;

    - унификация базовых характеристик  национальной платежной системы  с зарубежными;

    - совершенствование механизмов контроля  Национальным банком за рисками  национальной платежной системы;

    - совершенствование механизма регулирования  Национальным банком текущей  ликвидности банковской системы  на основе внедрения современных  залоговых операций с ценными  бумагами;

    - повышение уровня надежности  технических комплексов и безопасности  функционирования платежной системы.

    В-четвертых, рост мирового платежного оборота и  обусловленный этим рост издержек обращения  диктуют необходимость создания принципиально нового механизма  безналичного и наличного денежного  обращения, обеспечивающего быстрорастущие потребности в платежах, а также  ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек обращения и сокращении трудовых затрат. Возможный и основной путь решения данной проблемы – это использование так называемой безбумажной технологии на основе передового опыта индустриально развитых стран в сфере применения на практике заменителей наличных денег, платежных инструментов и средств, создания технологий и технических устройств для их автоматической обработки. В условиях нарастающей конкуренции банки должны внедрять новые виды обслуживания и повышать качество традиционных услуг. [11]

    В таких условиях исключительно важным становится скорейшее освоение банками  новой сферы деятельности – Интернет-банкинга.

    Классический вариант системы Интернет-банкинга включает в себя полный набор банковских услуг, предоставляемых клиентам – физическим и юридическим лицам в офисах банка, естественно, за исключением операций с наличными деньгами.

    Таким образом, банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях, что  может обеспечить эффективный доступ к полным, отражающим состояние в реальном времени данным пользователя по нескольким каналам распределения, а также предоставит им новые возможности для развития. Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг.

 

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    1) В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

    2) В зависимости от форм безналичных расчетов, используемых субъектами хозяйствования, структура безналичного денежного оборота характеризуется удельным весом каждой из форм в общем объеме платежного оборота. В последние годы в безналичном обороте наибольший удельный вес занимают расчеты платежными поручениями и платёжными требованиями. Изменения в структуре безналичного денежного оборота обусловлены преимуществами или недостатками той или иной формы расчетов, а также политикой Национального банка в сфере расчетов.

    3) Исследование системы безналичных расчетов в Республике Беларусь позволило сделать вывод о наличии значительных резервов в развитии и совершенствовании безналичных расчетов в республике. Банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях, что может обеспечить эффективный доступ к полным, отражающим состояние в реальном времени данным пользователя по нескольким каналам распределения, а также предоставит им новые возможности для развития. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства, доступ ко всем каналам (включая беспроводной) и усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной “точке”. Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг. 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковское дело: учебник/ под. ред. проф. Г. Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.
2. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 25 окт. 2000г., № 441-3: Принят Палатой Представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Республики 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Республики Беларусь от 11.11.2002 г., № 148/ ООО «ЮрСпектр», Нац.Центр правовой информ. РБ. – Минск, 2006.
3. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие/ кол. авт.: под. ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-у изд., стер. – М.: КНОРУС, 2010. – 320 с.
4. Деньги, кредит, банки: Учебник./ под. ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
5. Ковалёв В. В. Финансовый менеджмент: теория и практика. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 1024 с.
6. Кравцова Г.И., Кузьменко Г.С., Кравцов Е.И. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. – Мн.: Изд-во БГЭУ, 2003. – 527 с.
7. Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь: Указ Президента Республики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 359.// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2007. № 83. 1/8471.
8. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ Под. ред. Тагирбекова К. Р. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 720 с.
9. Преимущества и перспективы развития электронных платежных систем [электронный ресурс] – 15.06.2009. – Режим доступа: http://ibank.by/preimushchestva-i-perspektivy-razvitiya-elektronnyh-platezhnyh-sistem. - Дата доступа: 12.04.2011.
10. Пищик И. А. О развитии системы безналичных расчетов с использованием электронных инструментов// Банковский вестник. – Май 2008 – с. 11-16
11. Пищик И. А. Мировые тенденции и развитие платежной системы Беларуси// Банковский вестник. – 2006. – №7. – С. 5-15.
12. Пошерстник Н. В. Бухгалтерский учет на современном предприятии: учеб.-практ. пособие. – М.: ТК Велби, 2007. – 552 с.
13. Развитие безналичных расчетов [электронный ресурс] – 2011. – Режим доступа: http://finstats.ru/banki/razvitie-beznalichnyx-raschetov.html. - Дата доступа: 10.04.2011.
14. Трошин А. Н., Мазурина Т. Ю., Фомкина В. И. Финансы и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 408 с.
15. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ Под. ред. проф. А. М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 512 с.
16. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник Краткий курс/ Под. ред. проф. Н. Ф. Самсонова – М.: ИНФРА-М, 2003. – 302 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ  А

Рисунок А.1 – Классификация  форм безналичных  расчетов

Примечание  – Источник: [12, c.363, рис.15.5]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  Б

Рисунок Б.1 – Расчёты платежными поручениями

Примечание  – Источник: [12, c.366, рис.15.6]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  В

Рисунок В.1 – Расчёты аккредитивом

Примечание  – Источник: [12, c. 373, рис.15.7]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  Г

Рисунок Г.1 – Расчёты чеками

Примечание  – Источник: [12, c.379, рис.15.8] 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  Д

Рисунок Д.1 – Расчёты по инкассо

Примечание  – Источник: [12, c.381, рис.15.9]