Формы безналичных расчётов, их развитие

    В заключение хотелось бы остановиться на вопросе прибыли, которую получают платежная система, процессинговый центр и участники расчетов. Эта прибыль состоит из комиссии, которую они получают за организацию и проведение расчетов по операциям с использованием пластиковых карт. В зарубежных странах плательщиками данной комиссии являются предприятия торговли и сферы услуг (ПОСы), так как они заинтересованы в росте торговых оборотов, что наблюдается при использовании пластиковых карт при расчете с клиентами. ПОСы уплачивают комиссию в виде торговой скидки, которую они перечисляют банку эквайреру, а тот распределяет её между остальными участниками. В Беларуси подобные преимущества расчёта пластиковыми картами у предприятий сферы торговли и услуг пока не наблюдаются, поэтому плательщиками данной комиссии являются владельцы карт. [3, c.81]

    Клиринг

    Клиринг – система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств сторон, участвующих в расчетах. Клиринг может осуществляться между двумя (двусторонний клиринг), либо тремя и более сторонами (многосторонний клиринг).

    Подобного рода расчёты могут проводиться  юридическими лицами, минуя банки или через них.

    Если  клиринг проводится, минуя банки, участвующие в нем стороны  сами осуществляют сверку взаимных требований и обязательств и проводят зачет  сумм, составляющих встречные требования. По результатам клиринга должники осуществляют оплату незачтенных сумм кредиторам с помощью основных форм безналичных расчетов, как правило, платежных поручений. Подобные зачеты могут носить разовый или регулярный характер.

    Если  же клиринг осуществляется через  банк, то обычно участвующие в нем  стороны должны иметь в этом банке  свои банковские счета. При этом параллельно  с их банковскими счетами участникам расчетов открываются специальные  клиринговые счета.

    По  дебету этих счетов списываются суммы, причитающиеся другим участникам клиринга по различным расчетным документам (платежным поручениям, аккредитивам, чекам, слипам и др.), а по кредиту  – зачисляются суммы, поступающие  от других участников клиринга. В заранее  определенный срок клиринговые счета  закрываются, и происходит их сальдирование. Если при закрытии клирингового счета имеется дебетовое сальдо, то владелец данного счета является должником и соответствующая сумма денежных средств списывается с его банковского счета. Если клиринговый счет имеет кредитное сальдо, то его владелец является кредитором и соответствующая сумма денежных средств зачисляется на его банковский счет. После окончания этих расчетов сальдо по всем клиринговым счетам должно быть нулевым.

    Аналогичная система взаиморасчетов может быть организована и с участием нескольких банков или филиалов одного банка. В первом случае роль организатора клиринга выполняет либо какой-то один банк, выбранный всеми банками – участниками расчетов, либо специализированная организация – клиринговый центр. Во втором случае организаторам клиринга выступает головной банк. [4, c. 100]

    Электронные расчеты

    Электронные расчеты – расчеты, проводимые при  помощи электронных устройств и  средств связи. Данный способ расчетов в настоящее время широко развивается за рубежом, и там образовались такие его виды и формы, как расчеты с помощью компьютеров, в том числе через Интернет, электронные деньги, расчеты с использованием смарт-карт и электронных чеков. Они начинают осуществляться и в Беларуси. 

3 Развитие форм  безналичных расчетов

3.1 Развитие систем  безналичных расчетов  в современных  условиях

    Безналичные расчеты населения в нашей  стране носят строго добровольный характер.  К их числу относятся: перечисления на счета по вкладам части заработной платы и других денежных доходов, выплата через учреждения банка заработной платы рабочим и служащим, а также денежных заработков колхозникам, выдача чеков за счет сумм вкладов, переводов, перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары, за квартиру, коммунальные и прочие услуги, перечисление вклада с одного счета на другой и т. д. Безналичные расчеты способствуют сокращению потребности в наличных денежных средствах, а также расходов, связанных с их изготовлением, перевозкой и хранением, что способствует экономии материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

    В настоящее время уже разработана  концепция создания комплексной  автоматизированной системы безналичных  расчетов населению. Кроме вопросов безналичных расчетов за товары и  услуги, в концепции комплексного рассмотрения проблемы банковского  обслуживания населения. Системный  подход соответствует научно-техническому уровню современного банковского производства, и приемлем при незначительной модификации  для любой банковской системы. Концепция  предусматривает возможность идеологического  и технического единства различных  банковских систем, что является обязательным условием создания единой общегосударственной  системы денежного обращения  и гарантией высокой рентабельности любого банка.

    В настоящее время в нашей стране система безналичных расчетов населения  включает: во-первых, безналичные перечисления по счетам клиентов, и, во-вторых, собственно безналичные расчеты населения  за товары и услуги.

    Прогрессивной формой обслуживания населения является выплата через управления банков заработной платы рабочим и служащим,  денежных заработков колхозникам, оплата труда членам кооперативов, пенсий, авторских гонораров, страховых  и других сумм.

    Анализ  динамики безналичных перечислений на счета по вкладам свидетельствуют  о быстрых темпах роста этих показателей.

    На  фоне общего роста безналичных перечислений во вклады особенно быстро растут перечисления во вклады зарплаты трудящихся, что  объясняется привлечением к данному  виду банковских услуг крупных предприятий.

    В связи с развитием операций по перечислению денежных доходов населения  постоянно возрастает объем работы банков. В основном это связано  с расширением объема работы по выплате  заработной платы рабочим и служащим через банк. Если по обычному счету  вкладчика сберегательного банка  в среднем за год совершается  примерно 6 операций, то по каждому счету, через который выплачивается заработная плата, производится в среднем 42 операции.

    Увеличения  количества обслуживающих лиц, числа  производимых банками операций требует  совершенствования материально-технической  базы, повышения квалификации персонала, внедрения новых форм и методов  работы.

    Одним из важнейших направлений работы коммерческих банков по совершенствованию  обслуживания населения является развитие безналичных расчетов граждан с  торговыми, коммунальными и другими  предприятиями. В настоящее время  банки выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций: принимают  платежи населения в пользу предприятий, учреждений, организаций, а также  доход государственного и местных  бюджетов; выдают расчетные чеки для  оплаты товаров и услуг; производят по поручениям вкладчиков безналичные расчеты по платежам выполняют другие операции. [13]

    В связи со стремительным развитием  Интернета наибольшие перспективы  получили электронные платежные  системы.

    Как только Интернет начал входить в  каждый дом, стремительно увеличился рост продаж в Интернет-магазинах, которых во всемирной сети сегодня великое множество. С увеличением количества покупок через Интернет появился спрос на надежную систему оплаты услуг и товаров. Самым простым и удобным способом оплаты стали электронные или цифровые деньги.

    Сегодня через Интернет можно оплатить коммунальные услуги, пополнить баланс мобильного телефона, совершить практически  любую покупку в Интернет-магазине, приобрести железнодорожные и авиабилеты, оплатить гостиницу за рубежом и еще многое-многое другое. Электронные платежные системы бурно развивались на фоне повышения популярности виртуальных магазинов.

    В конце прошлого века самым удобными способом оплаты интернет-покупок было перечисление средств с помощью  кредитных банковских карт, однако позднее появилось несколько  компаний предлагающих услуги по осуществлению  цифровых платежей.

    Самая распространенная на сегодняшний день платежная система – это WebMoney. Другая компания, осуществляющая прием платежей цифровыми деньгами – универсальная платежная система Яндекс.Деньги.

    Все существующие на сегодняшний момент платежные системы можно условно  поделить на группы.

    Одни  требуют установки на компьютер  пользователя специального ПО, другие имеют веб-интерфейс.

    Электронные платежные системы обладают множеством неоспоримых преимуществ:

    - доступность;

    - мобильность;

    - безопасность;

    - оперативность;

    - простота использования

    Сегодня любой пользователь может беспрепятственно открыть свой электронный счет и  проводить финансовые операции независимо от своего местонахождения. Пользователю не нужно обладать специальными знаниями для открытия и ведения счета, отправки и приема денежных переводов. Главным достоинством электронных денег является скорость оплаты – как правило, электронные деньги WebMoney зачисляются на счет Интернет-магазина в течение нескольких минут.

    Одним из серьезных препятствий развития электронных платежей на сегодняшний  день остается недоверие населения  к цифровым деньгам, обусловленное  случаями хищения сумм с электронных  кошельков. Однако несомненное удобство пользования электронными деньгами неизбежно повлечет за собой дальнейшее развитие цифровых платежных систем. Электронные деньги WebMoney, к примеру сказать, расширяют возможности маленьких организаций, которые не могут себе позволить операции с наличными средствами из-за сопутствующих затрат, включающих оплату за транспортировку и хранение. Эти расходы несопоставимо выше, чем при операциях с цифровыми деньгами. Электронные транзакции имеют низкую себестоимость и становятся заманчивыми для широкого круга юридических лиц и банков. [9] 

3.2 Проблемы и методы  совершенствования  систем безналичных  расчетов в РБ

    Существуют  некоторые проблемы, которые замедляют  стремительное развитие систем и  форм безналичных расчетов, они сгруппированы  далее.

    Психологические проблемы: рядовому потребителю чисто психологически приятнее иметь туго набитый бумажник, а не пластиковую карточку. Собственно, в среде банкиров встречаются две крайние точки зрения. Те, кому свойственна первая из них, считают: "Интернет – это опасно, и нам он не нужен". Позиция вторых противоположна: "Интернет – это чрезвычайно перспективно, и необходимо развивать Интернет-бизнес чего бы нам это ни стоило". Оба радикальных суждения лишь отражают разные стадии, которые обычно проходят люди, начиная знакомиться с Интернетом. Так, абсолютное отрицание целесообразности его использования характерно для тех, кто еще не представляет толком, что же такое эта Сеть. Фанатичная же вера свойственна тем, кто только что узнал об открывающихся горизонтах. Все бы ничего, да вот только последствием первого из заблуждений может стать технологическое отставание банка, а результатом второго – расходование значительных средств без видимой отдачи. Есть единственный верный способ, позволяющий выработать более профессиональное отношение к Интернету, – нужно просто продолжать его освоение, сначала изучая, затем стараясь создать и что-то свое.

    Сложнее обстоит дело с обществом в  целом. Большинство людей либо пребывает пока в стадии первого заблуждения, либо вообще не думает об Интернете. Конечно, ситуация быстро меняется, но все-таки слишком медленно, на что есть множество причин, в том числе и экономических. Тем не менее, тот факт, что пользуются банковской системой и работают в Интернете люди наиболее социально активные, вселяет надежду, что их количества будет достаточно хотя бы поначалу, на первых этапах развертывания систем Интернет-банкинга.

    Кадровые  проблемы: качество и оперативность решения любой задачи напрямую зависят от квалификации специалистов, которые за нее берутся. Для разработки и сопровождения систем Интернет-банкинга сегодня жизненно необходимы программисты (причем работающие не только в области Интернет-технологий), системные администраторы, веб-дизайнеры, веб-программисты, эксперты по компьютерной и коммуникационной защите, экономисты, маркетологи, юристы. Все они должны хорошо представлять себе мир Интернета, что сейчас далеко не всегда достижимо. Очень трудно, например, найти юриста, который является к тому же знатоком электронных коммуникаций, да и стоить он будет недешево. То же самое относится к профессионалам сетевой безопасности. По мере проникновения Сети в повседневную жизнь постепенно появятся смежные профессии, необходимые для деятельности в сфере Интернет-банкинга.