Деньги

    Виды  денежных знаков. В настоящее время  ни в одной стране нет системы  металлического обращения. Основными  видами денежных знаков являются: кредитные  банковские билеты (банкноты), а также  государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в  стране.

    Банкноты (банковские билеты) - это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

    Казначейские  билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

    Разменная монета - слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

    Эмиссионная система. Согласно одной точке зрения, денежная эмиссия - это главным образом  выпуск в обращение обязательств эмиссионного учреждения (центрального банка) строго против узаконенного вида резервов. В этом определении эмитируемые  деньги характеризуются в качестве обязательств центрального банка. Другая точка зрения, представленная в экономической  литературе, исходит из того, что  выпуск денег в обращение каждодневно  сочетается с изъятием их из обращения. Поэтому эмиссия понимается как  такой выпуск денег, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Разные экономические  и исторические предпосылки возникновения  и использования кредитных и  бумажных денег предопределили и  разный порядок их эмиссии.

    Эмиссионные операции (операции по выпуску и  изъятию денег из обращения) в  государствах исторически осуществляли:

    · центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую  часть налично-денежного обращения;

    · казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее мелко купюрные бумажноденежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

    В настоящее время эмиссию неразменных  на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные  банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет  четкой грани между кредитными и  бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выступают в виде банковских билетов.

    Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в процессе операций, связанных с  покупкой иностранной валюты и государственных  ценных бумаг. В результате происходит увеличение денежной массы за счет увеличения, как остатка наличных денег, так и остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере, безналичных расчетов. Поэтому можно также сказать, что денежная эмиссия - это прирост денежной базы, представленной суммой наличных денег в обращении и денег на счетах коммерческих банков в Банке Казахстана. Деньги и кредит. - 2001. - №5. - С.34.

    В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы  в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии.

    Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием  народного хозяйства: коммерческих банков, государственного" бюджета, государственного долга и т. д., когда  необходимо увеличение кассового резерва  наличных денег.

    Депозитно-чековая  эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков.

    Денежное  регулирование представляет собой  комплекс мер государственного воздействия  по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Государство, стремясь к ослаблению возможных  циклических колебаний экономических  процессов, предпринимает меры к  регулированию процесса производства, используя денежную и кредитную  системы, которые тесно взаимосвязаны, особенно в результате господства кредитных  денег. Во многих промышленно развитых странах с 70-х годов было введено таргетирование, т. е. установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

    Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом  в реальном исчислении. Эта мера рассматривается как важная форма  борьбы с инфляцией и обеспечения  стабилизации экономики.

    Таким образом, можно выделить основные тенденции  развития современной системы:

    1. Из денежного оборота в качестве  платежного средства полностью  вытеснено золото (золотые деньги). Иными словами, завершился процесс  демонетизации золота. В настоящее  время ни в одной стране  мира нет в обращении золота  в качестве платежного средства.

    2. Из денежного оборота вытесняются  бумажные деньги. Все большую  роль в денежном обороте многих  стран начинают играть так  называемые квазиденьги: чеки, векселя,  кредитные карточки, банковские  счета и др. В этой связи  в структуре денежной массы  стали выделять так называемые  денежные агрегаты (МО, Ml, M2, МЗ).

    3. С дальнейшим усилением интернационализации  хозяйственной жизни, развитием  компьютеризации национальные деньги  все более вытесняются из денежного  оборота коллективными валютами (ЭКЮ. евро).

    4. В денежном обороте все большая  роль отводится электронным деньгам.  Электронные деньги, их распространение  в мире имеют большие преимущества. Во-первых, это ведет к огромной  экономии ресурсов (исключаются  печатание денег, их защита, транспортировка  и т.д.). Во-вторых, введение электронных  денег способствует декри-минализации  денежных отношений (электронные  деньги всегда выступают как  именные деньги). В-третьих, распространение  электронных денег позволит осуществить  тотальный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов, факты взяточничества и т.д.

    Сейчас  существуют две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных  денежных знаков. Первая разновидность  свойственна административно-распределительной  системе экономики. Вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой.

        Деньги являются общепринятым орудием обмена и средством платежа. К основным функциям денег относятся,

    •во-первых, функция измерения стоимости товаров (деньги как мера стоимости);

    •во-вторых, посредническая функция при товарно-денежном обмене (деньги как средство обращения);

    •в-третьих, функция платежного средства (деньги как средство платежа);

    •в-четвертых, функция накопления и сбережения (деньги как средство тезаврации); и, наконец,

    •в-пятых, функция мировых денег (как всеобщее средство платежа, покупательное средство и общественная материализация богатства). В ходе исторического развития в каждом государстве складывается своя собственная «национальная» денежная система.

    2.3  Денежная система Казахстана.

    Официальной денежной единицей нашей страны является тенге. Введение в РК других денежных единиц запрещено. Соотношение между тенге и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс тенге к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РК и публикуется в печати. Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РК обладает Центральный Банк Казахстана. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Центрального Банка Казахстана, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБК. Образцы банкнот и монет утверждаются Центральным Банком Казахстана. Сообщение о выпуске банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот оговаривается специальными законодательными актами. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. На территории Казахстана действуют в обращений бумажные и так сказать железные деньги, следующих номиналов денежные: 200, 500, 1000, 2000, 5000, 10000 тенге; монеты: 1, 2, 5, 10, 20, 50, 100 тенге.

    Денежная  система РК включает в себя: во-первых, официальную денежную единицу; во-вторых, порядок эмиссии наличных денег; в-третьих, организацию и регулирование  денежного обращения.

    Первый  и основной элемент денежной системы  РК — официальная денежная единица (валюта)

    РК, которой является тенге, состоящий  из 100 тиын. Законом запрещено введение на территории РК других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов, т. е. денежных знаков, не предусмотренных  законодательством.

    Лица, виновные в нарушении указанных  требований, несут уголовную, административную или имущественную ответственность  в соответствии с законодательством  РК.

    Степени защиты новых банкнот

    У казахстанского тенге 18 степеней защиты. Тенге в числе самых «экипированных»  валют мира. На банкнотах использованы следующие элементы защиты:

    •Водяные знаки. Изображения водяных знаков состоят из контрастных тёмных и светлых тонов, которые чётко видны при просмотре банкноты в проходящем свете.

    •Защитные нити. Одна защитная нить внесена в структуру бумаги и видна при просмотре банкноты в проходящем свете как сплошная линия. Вторая, ныряющая нить выходит на поверхность бумаги в виде пунктиров, видна как сплошная линия с надписями и рисунками при просмотре банкноты в проходящем свете.

    •Прозрачное окно. В сквозном отверстии на банкноте в проходящем свете хорошо виден рисунок на полимерной ленте.

    •Совмещающиеся изображения. Фрагменты изображения, напечатанные на лицевой и оборотной сторонах банкноты в проходящем свете точно совмещаются, образуя цельный рисунок.

    •Скрытое изображение (маск). Два изображения, одно из которых видно при обычном освещении, а второе в проходящем свете.

    •Золотое интаглио. Элемент защиты с плотным высокорельефным слоем золотистой металлической краски создаёт высокий уровень защиты от цветного копирования.

    •Метка для людей с ослабленным зрением. На лицевой стороне банкноты имеются выпуклые высокорельефные элементы хорошо различимые на ощупь.

    •Оптически изменяющаяся краска. Краска меняет цвет при изменении угла наклона банкноты.

    •Микрошрифты. Микротексты выполнены различным способом печати повторяющегося текста или цифр, которые можно распознать при многократном увеличении.

    •Антикопировальный элемент (тартан, пирамида). При копировании линии разнонаправлено растрированной сетки разрушаются.

    •Серийные номера. Магнитный серийный номер состоит из двухбуквенной серии и номера из семи цифр, отпечатанных чёрной краской с магнитными свойствами. Фосфорный серийный номер состоит из двухбуквенной серии и номера из семи цифр, отпечатанных чёрной краской с фосфоресцирующим эффектом.