Денежная система в России

  ДС  включает следующие элементы:

• сущность и функции денег, формы и виды денег – формируются исторически и определяют тип денежной системы;
• денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров;
• денежный оборот, его организация и структура;
• эмиссионный механизм – порядок эмиссии нал. и безнал. денег в оборот и их изъятие;
• порядок обеспечения денежных знаков;
• порядок и методы регулирования денежного оборота и государственный аппарат, осуществляющий это регулирование;
• порядок установления валютного курса и др.

    Тип ДС зависит от того, в какой форме функционируют деньги – как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы ДС:

  1) металлические ДС, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;

  2) неметаллические  ДС, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

  (1) В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

  Золотой монометаллизм имел 3 разновидности:

• золотомонетный стандарт;
• золотослитковый стандарт (в обращении не имели хождения золотые монеты и не происходила их свободная чеканка. Обмен банкнот осуществлялся при предъявлении определенной их суммы только на золотые слитки.
• золотодевизный стандарт (банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Созданная в 1944 году Бреттонвудская валютная система – это система межгосударственного золотодевизного стандарта)

  С 30-х годов ХХ века в мире начали функционировать денежные системы, построенные на обороте не разменных  на золото кредитных денег, осуществлен  демонтаж золотого стандарта.

  (2) Характерные черты:

• отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, переход к не разменным на золото кредитным деньгам;
• развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного;
• усиление государственного регулирования денежного обращения. Эмиссия современных банкнот не связана  с золотом, но существуют определенные инструменты, сдерживающие эту эмиссию,- прежде всего денежно-кредитная политика центрального банка.

  Кроме того, классификация ДС может проводиться также в зависимости от типа экономической системы:

• ДС командно-административной экономики
• ДС рыночной экономики

    Денежная система РФ.

  Денежная  система РФ относится сегодня  к денежной системе рыночного  типа.

  В РФ официальной денежной единицей (национальной валютой) является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит ЦБ РФ.

  Банк России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.

  Платежи на территории России осуществляются в виде наличных и безналичных  расчетов. Банк России утверждает образцы  платежных документов, используемых для безналичных расчетов (платежные поручения, векселя, чеки).

  Для осуществления эмиссионно-кассового  регулирования, кассового обслуживания коммерческих банков и организаций  в главных территориальных управлениях  Банка России, расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет (запасы не выпущенных в обращение билетов и монет).

 

   26. Налично-денежный  оборот и особенности  его организации  и регулирования в России 

  Денежный  оборот (ДО) – это процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции обращения и платежа. В зависимости от формы функционирующих в нем денег выделяют безналичный и налично-денежный оборот.

  Наличный  денежный оборот - это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей.

  Наличный  ДО определяется как часть денежного  оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме  за определенный период времени.

  В настоящее время ЦБ (департамент  регулирования НДО) ежеквартально  составляет прогноз кассовых оборотов для регулирования НД потоков. Кассовые обороты - система наличных денег, выходящих  из касс банков и поступающих в  кассы (КБ, ЦБ РФ, РКЦ). Прогноз кассовых оборотов состоит из: прихода, где отражаются источники поступления наличных денег в кассы банка; расхода - направления выдачи НД; эмиссионного результата - балансирующего раздела. Если приход меньше расхода, то необходима эмиссия- перечисление из резерва в оборотную кассу. Самарская область с 95 года осуществляет изъятие НД из обращения.

  Назначение  прогнозирования НДО: - определение  потребности в НД в конкретном регионе; обеспечение бесперебойной  и своевременной выдачи наличности на з/п, по счетам со вкладов и т.д.; осуществление контроля со стороны ЦБ за движением НД.

  В результате проведенного анализа территориальные  учреждения ЦБ разрабатывает меры по улучшению состояния НДБ, повышению  доли компонента в денежной массе.

  НДО в России организуется в системе центрального банка, его подразделениях (РКЦ). Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения, таким образом данный цикл кругооборота наличных денег завершается.

  Из  касс коммерческих банков наличные деньги поступают в кассы организаций  и предприятий либо непосредственно  населению со своих счетов. Из касс предприятий и организаций наличные деньги поступают населению, которое их расходует для покупки товаров и оплаты услуг. Следовательно, наличные деньги поступают в кассы торговых организаций, откуда – в кассы коммерческих банков, а затем возвращаются в РКЦ.

  ЦБ  РФ является единым эмиссионным центром  страны, разрабатывает порядок и  правила, регламентирующие движение потоков  наличных денег.

  Наличный  ДО в России имеет следующие особенности:

• большой удельный вес наличных денег в объеме денежной массы (33-34%);
• значительный объем расчетов наличными деньгами, что позволяет уходить от налогообложения;
• слабый контроль со стороны кредитных институтов (в том числе со стороны обслуживающих организаций банков) за кассовой дисциплиной организаций;
• долларизация наличного оборота (использование в обращении иностранной валюты).

 

    23. Безналичный денежный  оборот. Формы безналичных  расчетов. 

  Денежный  оборот (ДО) – это процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции обращения и платежа.

В зависимости  от формы функционирующих в нем  денег структуру ДО можно определить:

• безналичный
• налично-денежный оборот

  Платежный оборот – движение денег, в процессе которого они выполняют  функцию средства платежа, а также  движение других средств  платежа – инструментов денежного рынка (близкие заменители денег: облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя…), выполняющих функцию средства платежа.

  Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в которой движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций.

        В основе организации безналичных расчетов лежат следующие принципы:

  - платежи осуществляются по обязательствам  плательщика, т.е. в процессе  осуществления безналичных расчетов  должно быть погашено обязательство  плательщика. Это погашение осуществляется  банками с банковских счетов.

  - платежи осуществляются по расчетным  документам определенной формы,  которые могут быть использованы  только один раз, только для  платежей через банк.

  - платежи осуществляются в пределах  имеющихся на счете плательщика  средств или полученных кредитов.

  - формы расчетов участники расчетов  выбирают самостоятельно, что находит  отражение в заключаемых ими  договорах. Взаимные претензии  между плательщиком и получателем  денег рассматривается через  арбитраж без участия банка.  Банк несет ответственность за  своевременное и правильное осуществление расчетов.

  Формой  организации безналичного платежного оборота является платежная система.

  В современных условиях используются следующие формы безналичных  расчетов: расчеты платежными поручениями; чеками; аккредитивами; платежными требованиями и поручениями.

Расчеты платежными поручениями. ПП является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. ПП исполняется банком в срок, установленный законодательством,  или более короткий срок, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета. ПП могут совершаться перечисления ДС за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги в бюджеты всех уровней и во ВБФ, при размещении или возврате кредитов (займов) или депозитов и уплате процентов по ним, и др. целях, например предварительной оплаты или периодических платежей.

Расчеты по аккредитиву. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому (исполняющему) банку произвести такие платежи.

Банки могут открывать следующие виды аккредитивов:

1. покрытые (депонированные) банк-эмитент перечисляет  за счет средств плательщика  или предоставленного ему кредита  сумму аккредитива в распоряжение  исполняющего банка на весь  срок аккредитива и непокрытые (гарантированные) банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

2. отзывные - аккредитивы, кот. могут быть  заменены или отменены банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и безотзывные (могут быть подтвержденными)  могут быть отменены только с согласия получателя средств.

Расчеты чеками. Расчетный чек- ц/б, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юр лицо, имеющее ДС в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержателем- юр. лицо, в пользу которого выдан чек; плательщиком- банк, в котором находятся ДС.

  Расчеты инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет средств клиента на основании расчетных документов совершает действия по получению от плательщика платежа. Расчеты проводятся на основании платежных требований, которые могут оплачиваться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, которые оплачиваются без распоряжений плательщика (в бесспорном порядке).