ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ И ЕГО РОЛЬ В РЕГУЛИРОВАНИИ ЭКОНОМИКИ

     Операции  для устойчивости денежного обращения, например, это сохранение, исторически сложившейся денежной единицы. Рубль равен 100 копейкам. Почему это необходимо? Это необходимо для того, чтобы при различных колебаниях цен определенный масштаб цен соблюдался, и покупательная способность рубля обеспечивалась бы.

     В условиях бумажных денег, которые не размениваются на золото, обеспеченность рубля осуществляется товарными массами, находящимися в обращении (не только произведенными внутри страны, но и импортными). С этой целью ЦБ устанавливает срок обмена находящихся в обращении банкнот, казначейских билетов, разменной монеты на новые образцы при их изготовлении, выпуске. Осуществляет порядок обмена ветхих поврежденных банкнот, изымает суррогатные денежные единицы, поддельные денежные знаки и так далее. Выпуск денежных знаков нового образца, определенный Советом ЦБ, является только прерогативой ЦБ. О выпуске любого нового образца денег или монет оповещается в постановлении, и публикуется образец этих денежных знаков. Кроме того, это делается для того, чтобы все кассовые работники и население знали основные требования к новым образцам, и не поддавалось попыткам надуть их с помощью поддельных денежных знаков и суррогатов.

     Таким образом, ЦБ осуществляет контроль за производством, транспортировкой, хранением массы денежных знаков, созданием резервных фондов, что обеспечивает бесперебойное циркулирование денежных знаков в народном хозяйстве. Кроме этого, ЦБ – это монопольный орган по эмиссии денег и организации денежного обращения в стране. Эта монополия также закреплена федеральным законом.

     Кредитные и кассовые операции банков, связанные  с наличными денежными средствами, должны производится в пределах денежной массы, выпущенной в обращений ЦБ. Никакие другие средства не могут увеличивать денежную массу, определенную ЦБ.

     При эмиссии денег, ее объем утверждается правительством, и распределяется в  соответствии с целями, для которых она делается. Например, может быть частичная эмиссия денег (лимитированная) в случае постоянного кассового разрыва между доходами и расходами бюджета.

     Эмиссия денег ЦБ осуществляется в двух формах: в форме денег банковского  кругооборота, которая определяет объемы кредитования КБ со стороны ЦБ, и  в виде наличных денег, которые обеспечивают кассовые операции по обслуживанию народного  хозяйства и бюджета.

     Выпуск  денег – главный источник денежных средств ЦБ, который используется для авансирования расширенного воспроизводства, а также при  кредитовании КБ. Деньги при кредитовании КБ носят безналичный характер и  зачисляются записью на их корсчета.

     При работе с наличной массой денег, КБ осуществляют эти операции на основании заявок своих клиентов (кассовых заявок), исходя из ожидаемых поступлений в кассу денежных средств от клиентов и расходов клиентов по позициям использования денежных средств. Вы знаете, что при выписке чека, клиенты всегда указывают направление получения конкретных денег: на з/п, на выплаты по больничным листам, на премиальные, на командировочные, на хозяйственные расходы и на другие цели, предусмотренные законодательством.

     При росте предпринимательской деятельности наблюдается постоянное превышение  расходной части программы над приходной части кассового оборота, поэтому выпуск новых денег в обращение осуществляется практически постоянно. Мы не говорим об эмиссии, которая является всеобъемлющей, и покрывает огромный бюджетный дефицит. Это та эмиссия, которая повлияет на цены. А мы говорим о другой, которая регулирует текущее денежное обращение страны.

     Важной  функций ЦБ является регулирование  золотовалютных резервов страны. Эта  функция заключается в том, что ЦБ является главным депозитарием золотовалютных резервов государства, а также организует по покупке продаже золота и инвалюты. Такие операции ЦБ, как правило, производит по ценам спроса и предложения на золотых и валютных рынках.

     Текущие курсы устанавливаются ЦБ или валютной биржей (ММВБ). Метод валютного коридора не нов для российской экономики. В настоящее время курс рубля по отношению к доллару устанавливается ЦБ (официальный курс), и есть еще биржевой курс, который определяется по результатам  торгов на ММВБ, в этих торгах принимают участие наиболее устойчивые, крупные КБ, имеющие генеральную лицензию ЦБ.

     У ЦБ есть функция организации безналичных  расчетов в народном хозяйстве. В  этом плане ЦБ выполняет функцию  «банка банков», потому что  ЦБ разрабатывает:

     1) принципы организации безналичных расчетов;

     2) способов совершения платежей;

     3) форм бланков денежных документов (платежные поручения, ПТП, чековые формы, аккредитивы, векселя – это обязательная рекомендация ЦБ, но хозяйствующий субъект уже выбирает сам);

     4) порядка совершения расчетных операций;

     5)  этапы и методы бухгалтерской обработки этих документов.

     Безналичные расчеты организуются на основе корреспондентских  счетов КБ, которые в обязательном порядке при  регистрации и  получении лицензии должны открывать свой корсчет в РКЦ по месту их нахождения. РКЦ производят перевод денежных средств клиентов между КБ. Межбанковские расчеты могут осуществляться через сеть прямых кор.отношений,  сеть расчетных палат (их могут создавать не только банки), клиринговых центров, создаваемых региональными КБ с разрешения ЦБР.  Эти все вопросы денежного обращения регулируются ЦБ, который издает положения об организации безналичных расчетов в стране.

     Задачей ЦБ является обеспечение бесперебойного денежного обращения в стране, разработка и внедрение передовых систем для междугородних и международных платежей, которые базируются на использовании современных средств связи и телекоммуникации.

     Очень важной задачей ЦБ является регулирование  банковской деятельности и ведение банковского надзора за работой КБ. Такая функция ЦБ присуща ему с первого дня после регистрации любого КБ, а также в период самой регистрации. Эта функция выполняется до окончания функционирования любого КБ (до полного банкротства).

     С целью правильной организации банковской деятельности и проведения банковских операций КБ, формирования бухгалтерской отчетности, правил ведения бухгалтерского учета и так далее, ЦБ разрабатывает соответствующие инструкции и нормативные акты и указания, которые определяют правила³:

     1)    финансирования и кредитования (например, ЦБ определяет, по каким кредитам и как должны КБ отчитываться, как должны создаваться резервы на покрытие рисков кредитования);

     2)     расчетов и кассовых операций;

     3) ведения бухгалтерского учета (ЦБ является одним методологическим центром по организации бухгалтерского учета и отчетности в КБ);

     4)     составление и предоставление отчетности.

     Организация и осуществление государственного контроля и надзора за банковской деятельностью проводится ЦБ через свои территориальные органы (главные управления ЦБ при областных структурах и крупных городах) и сеть РКЦ, в которых находятся корсчета всех КБ. Это позволяет РКЦ посредством ведения корсчетов КБ осуществлять ежедневный анализ оборотов и остатков денежных средств на корсчетах, получать необходимую информацию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии каждого КБ.

     Каким образом? Мы знаем, что банки могут  осуществлять расчеты в пределах остатков на корсчетах. Если РКЦ обнаруживает в платежных документах большие расчеты, чем остаток, РКЦ должен обратить на это внимание и установить причину отсутствия должного остатка на корсчете для обеспечения выполнения перед всеми клиентами это банка. Наступает период задержки платежей.

     Важным  инструментом банковского надзора является установлением ЦБ обязательных экономических нормативов.

     Эти нормативы, к которым относятся  норматив достаточности капитала, норматив текущей, мгновенной, долгосрочной ликвидности, норматив соотношения ликвидных  активов к суммарным, норматив максимального размера риска на одного заемщика, максимальный размер крупных кредитов и др. – устанавливаются ЦБ для всех КБ.

     РКЦ ежемесячно получают с отчетностью  банка и отчет об исполнении нормативов банками. При несоблюдении отдельными банками нормативов, органы ЦБ могут установить для отдельных банков индивидуальные экономические нормативы, определив срок достижения установленных нормативов. РКЦ должны помогать банкам искать пути достижения требуемых лимитов. Если в установленный срок банки не достигают таких показателей, тогда органы ЦБ могут применять санкции (штрафы, рекомендации советам банка заменить руководство, отзыв лицензии).

     Такая всеобъемлющая система контроля со стороны РКЦ за деятельностью  Кб, и позволяет осуществлять ЦБ функции денежно кредитной политики правительства. Таким путем правительство и ЦБ должны ориентировать экономику, деятельность КБ на сохранение единства денежного обращения.

     Из  перечисленных функций ЦБ видно, что его роль в создании рыночной экономики очень ответственна и велика. И те недоработки ЦБ, которые имели место, как раз и свидетельствуют о том, что во многом кризисные явления в банковской системе сопровождались недоработками ЦБ.

     То  он слишком активно вмешивался, о  то наоборот, стоял в стороне, когда должен был вмешаться⁴.  

     3. Операции Центрального банка, и его роль в регулировнии экономики

 
 

     ЦБ  является основным проводником денежно-кредитной  политики государства, направленной, главным  образом, на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы, а, следовательно, и экономики.

     ЦБ  является посредником между государством и остальной экономикой через банки, т.е. регулирует  денежные и кредитные потоки с помощью следующих инструментов:

     1)официальная учетная ставка;

     2) обязательные резервы – часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ;

     3) операции на открытом рынке: операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских ценных бумаг;

     4) моральное воздействие – рекомендации, заявления, указания и т.д.;

     разумный  банковский надзор;

     5) контроль за рынком капиталов: порядок эмиссии акций и облигаций;

     допуск  к рынкам (регулирование открытия новых банков, разрешение на деятельность иностранных учреждений);

     6) количественные ограничения (потолки ставок и т.д.);

     7) валютные интервенции (купля-продажа валюты);

     управление  государственным долгом (выпуск государственных долговых бумаг);

     8) регулирование фондовых и фьючерсных операций. 

     Свои  функции ЦБ осуществляет через банковские операции: активные и пассивные.

     При помощи пассивных операций банки  аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства – собственные и привлеченные. Источники собственных средств: взносы учредителей, выручка от продажи акций и облигаций, отчисления от текущей прибыли в резервный фонд, нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются за счет вкладов (депозитов) клиентов а также в результате выпуска в обращение кредитных денег (векселей, банкнот, чеков, электронных денег, кредитных карточек и т.д.). Доля собственных составляет примерно 10% капитала банка. К пассивным операциям относятся:

     1) эмиссия банкнот;

     2) вклады КБ и их обязательные резервы;

     3) вклады казначейства (средства государственного бюджета).

     Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. К активным операциям относятся: