Банковское регулирование и надзор в РФ: опыт и проблемы

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО  «Волгоградский государственный университет»

Институт мировой экономики и финансов

Кафедра теории финансов, кредита и налогообложения 
 

Курсовая  работа

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

На тему: ”Банковское регулирование и надзор в РФ: опыт и проблемы”. 
 
 
 
 
 
 

      Выполнила студентка 

группы 

Проверил:

кандидат  экономических наук, доцент 

Волгоград 2011 
 

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………….3

Глава 1.Центральный банк России и регулирование деятельности банков.….5

  1.1.Регулирование банковской деятельности в РФ……….............................5

  1.2.Проблемы банковского регулирования и пути их решения……………..7

Глава 2.Банковский надзор в РФ………………………………………………….13

  2.1.Понятие и сущность банковского надзора…………………………………13

  2.2.Банковский надзор, его задачи и функции………...…………………….16

Заключение……………………………………………………………………......28

Список  литературы…………………………………………………………………30

 

Введение 

     Банковский  сектор является важнейшим элементом  финансовой системы в Российской Федерации. Банки по сравнению с  другими финансовыми посредниками превосходят их во много раз за счет величины активов и капиталов. Современный уровень развития банковского  сектора России был, достигнут за счет его реформирования.

     Первый  этап в реформировании банковского  сектора проводился с 1998-2000гг. Основной задачей являлось преодоление последствий  финансово – экономического кризиса. И было достигнуто за счет принятия Правительством Российской Федерации и Банком России в ноябре 1998 года документа “О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации”¹. В нем были указаны основные направления неотложных действий законодателей, исполнительной власти и банка России по реструктуризации и восстановлению банковского сектора.

     Второй  этап проводился с 2001 по 2003 гг. Создавались  условия для развития банковского  сектора. На этом этапе было важно  восстановить способность банковского  сектора по оказанию базовых финансовых услуг, увеличению капитала кредитных  организаций, повышению качества активов, укрепление долгосрочной ресурсной  базы. Но важнейшей задачей было восстановление доверия к банкам частных вкладчиков, кредиторов и  клиентов, иностранных партнеров. Эти стратегии были приняты Правительством Российской Федерации и Банком России 30 декабря 2001 года.

     Сейчас  банковский сектор развивается более  быстрыми темпами, чем экономика  в целом. В настоящий момент банковский сектор в большей мере соответствует  международным стандартам, которые  так же содержаться и в рекомендациях  Базельского комитета по банковскому надзору.

     Тема  данной курсовой является актуальной в силу того, что деятельность коммерческих банков затрагивает как имущественные, так и социальные права всех тех, кто является их кредиторами, акционерами, вкладчиками. Центральный банк является высшим органом в банковском регулировании и надзоре. Банк России должен поддерживать стабильность банковской системы в РФ, а так же он должен защищать интересы кредиторов и вкладчиков.

     Целью написания данной курсовой является изучение взаимоотношений Центрального Банка РФ с кредитными организациями  через банковское регулирование  и надзор.

     Для реализации данной цели необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть  сущность и функции Центрального  Банка РФ;

- рассмотреть  основные направления в банковском  регулировании;

- определить  круг проблем в банковском регулировании и сформулировать пути их решения;

- раскрыть  сущность и функции банковского надзора;

- раскрыть  цели инспектирования кредитных организаций;

- определить  санкции, применяемые к кредитным организациям.

     Предметом исследования является Центральный банк РФ как орган банковского регулирования и надзора.

     Объектом  исследования выступают кредитные организации.

     Исходя  из поставленной цели и задач исследования, была определена структура курсовой работы. Она состоит из введения, двух глав основного содержания, заключения, списка используемой литературы. 

 

Глава 1. Центральный банк России и регулирование деятельности банков. 

     В данном параграфе мы будем говорить о банковском регулировании в РФ. Рассмотрим, какую роль в банковском регулировании играет Центральный Банк РФ, какие существуют направления банковского регулирования, проблемы, а так же и пути решения данных проблем.

     Главные причины существования банковского регулирования это дефекты основных рыночных механизмов.  Актуальность государственного банковского регулирования в настоящее время возрастает в связи с необходимостью ослабить отрицательные последствия финансового кризиса в банковском секторе.  

1.1. Регулирование банковской деятельности в РФ. 

     Центральный банк России (ЦБР) – главный банк страны. Его полномочия и сфера  деятельности определяются:

• Конституцией Российской Федерации
• Законом о Центральном Банке России
• Федеральными законами, которые действуют в стране и имеют отношение к финансовой деятельности

     ЦБР предоставляет всю отчетность о  своей деятельности только Президенту РФ и Государственной Думе РФ.

     В ЦБ высшим органом является совет  директоров – председатель + 12 членов правления. Он избирается на срок в 4 года.

Основные  функции у совета директоров ЦБР:

• Утверждение годовой отчетности по результатам деятельности ЦБР и его предоставление Государственной Думе;
• Разработка и обеспечение основных направлений единой кредитно – денежной политики вместе с правительством;
• Рассмотрение и утверждение сметы расходов по ЦБР;
• Принятие решений.

Принимаются советом директоров ЦБР следующие  решения:

1. О величине резервных требований;
2. Об установлении общих нормативов для кредитных учреждений;
3. Об изменение учетной процентной ставки ЦБР;
4. Об определении лимитов на открытом рынке;
5. Об участии в деятельности международных организаций;
6. О выпуске и изъятии монет и банкнот из обращения;
7. О контроле над объемом денежной массы;
8. О формировании резервов внутри кредитных учреждений.

ЦБР имеет  уставной капитал в 3 млрд. рублей. А за счет своей прибыли он формирует резервы и другие фонды для различных назначений.

Основные  направления в  банковском регулировании.

Существует  несколько основных направлений  у ЦБ по регулированию банковской системы:

• Меры, носящие долгосрочный характер, целью которых является укрепление банковской систем;
• Исправление  некоторых недостатков российской банковской системы;
• Антикризисные меры регулирования, которые принимались ЦБ до середины августа 1998 года. Принятие мер по регулированию проходило в условиях усилившегося финансового кризиса;
• Острый банковский кризис. Принимались оперативные действия при нарастающей банковской панике;
• Регулирование банковской системы, которая находилась в состоянии системного кризиса.  Проводили реструктуризацию и оздоровление банковской системы.

 
 
 

Укрепление  банковской системы.

Почти все меры, носящие долгосрочный характер согласовывались с МВФ. Это было одним из необходимых условий для дальнейшего сотрудничества. И включали в себя:

• Ввод новых форм бухгалтерского учета и отчетности, являющиеся приближенными к международным стандартам;
• Укрепление в пруденциальном надзоре и проведение выездных проверок;
• Создание банковских резервов на случаи потерь по ссудам;
• Улучшение системы расчетов, переход к обеспеченным формам кредитования банков;
• Введение для банковских групп консолидированной отчетности;
• Переход к двухуровневой системе расчета собственного капитала;
• Организация раскрытий информации о кредитных учреждениях, посредством использования сервера ЦБ в сети Интернет.

     Предполагается, что положительный эффект от их применения должен проявиться в ближайшие несколько  лет. Хоть ЦБ и продвинулся введение общепринятых стандартов банковской деятельности в мировой практике, но еще далек от завершения. Еще не до конца сформирована структура баланса коммерческих банков.  Так ЦБ было введено несколько десятков новых балансовых счетов  в течение 1998 г. На очень низком уровне остается детализация в отчетности внебалансовых операций. Хотя именно на внебалансовых счетах происходит отражение срочных операций, залоговые обеспечения и предоставление банками гарантии, т.е. все те операции, которые влияют на оценку состояния банковской системы. 

1.2. Проблемы банковского регулирования и пути их решения. 

     Существенно ослабить отрицательные последствия финансового кризиса, в банковском секторе, могли бы совместные действия ЦБ и других органов власти по совершенствованию банковского регулирования. Но, не смотря на то, какие  ЦБ предпринимал  действия, решить большинство проблем ему не удалось, а это в свою очередь усугубило системный кризис. На этой основе можно выделить несколько основных направлений банковской деятельности, которые требовали наиболее тщательного контроля и регулирования, меры которые были предприняты и факторы  препятствовавшие проведению адекватной политики.

• С конца 1996 г. Происходит постоянное увеличение риска валютной ликвидности в банковском секторе. Между валютными активами и пассивами коммерческих банков была серьезная диспропорция. И банки предпочитали краткосрочные валютные обязательства конвертировать в рубли или выдавать их в виде долгосрочных кредитов.

     Меры,  которые принял ЦБ в 1997г. сводились  к привлечению и погашению  валютных кредитов на срок более 180 дней, а так же введении норматива Н11.1 “Максимальный размер обязательств банка перед банками – нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами”.

Н11.1 = (Обязательства  банка перед банками и организациями - нерезидентами)*100% / Капитал банка

     Максимальное  значение этого норматива установлено  в 400% размере.

В последние 1.5 – 2 года увеличение валютных операций было связано с ограничениями  по расширению пассивных операций банковской системы внутри страны. Еще одной  причиной стало падение доходности, на финансовом рынке произошедшее в 1997 г., оно привело к снижению рентабельности банковских операций.

• У большинства банков была повышенная зависимость от риска обесценивания национальной валюты. Происходило поддержание банками большого объема срочных валютных обязательств. Высокой долей незакрытых форвардных сделок обладали отдельные операторы рынка. Банками не создавались резервы на случаи потерь по срочным сделкам. В 1998 г. банки постепенно перешли на предоставление валютных кредитов.

     ЦБ  придерживался концепции “однородности регулирования”, т.е. поддерживал, одинаковы резервные и нормативные требования к кредитным операциям, как в рублях, так и в иностранной валюте.