Банковский кредит

Введение. 

      Кредит  во  многом  является  условием  и   предпосылкой   развития современной экономики и неотъемлемым  элементом  экономического  роста.  Его используют как крупные объединения и  предприятия,  так  и  малые  торговые, производственные и другие предприятия.

      Изобретение  кредита,  вслед   за  деньгами,   является   гениальным открытием человечества. Благодаря ему уменьшилось  время  на  удовлетворение личных  и  хозяйственных  потребностей  граждан  и  предприятий. Граждане, воспользовавшись  кредитом,  получают   возможность   направить   полученные дополнительные средства на  расширение  своего  дела  или  ускорить  процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не  будь  кредита,  они  могли владеть лишь в будущем.

      В условиях перехода  России  к  рынку  роль  и  значение  кредитных

отношений возрастают. Развитие рыночных отношений  предполагает  максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов  и  переход преимущественно  к  горизонтальному  их  движению   на   финансовом   рынке.[3]

    Изменяется  роль  кредитных  институтов  в  управлении  народным  хозяйством, повышается  роль  кредита  в  системе  экономических  отношений.  С  помощью кредита  в  рыночной  экономике,  прежде  всего,  облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних  отраслей  в  другие.  При  этом кредит  теряет  ограниченность  индивидуального  капитала.  Ссудный  капитал перераспределяется между  отраслями  с  учетом  рыночной  конъюнктуры  в  те сферы, которые обеспечивают получение более  высокой  прибыли  или  являются приоритетными  с  точки  зрения  общенациональных  интересов   России.   Эта способность кредита  носит  общественных  характер  и  активно  используется государством в регулировании производственных пропорций.

    Таким образом, переход России  к  рыночной  экономике,  преодоление

кризиса  и  возобновление  экономического  роста,  повышение   эффективности функционирования экономики, создание необходимой  инфраструктуры  невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.[4]

 

ГЛАВА I  

1. Кредит  как форма движения ссудного капитала.

 

    Термин  "кредит" происходит о латинского  слова «CREDITUM» (ссуда,

долг; доверие; он верит)  и  означает  разновидность  экономической  сделки,

договор между юридическими или физическими лицами о займе  или  ссуде,  т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в  некоторых случаях  имущество. 

    Кредит представляет собой форму  движения  ссудного капитала. 

    Он  обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

          Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

          Кредит разрешает  противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

          Ссудный капитал  перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

          Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.

          Кредит стимулирует  развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

          Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.[2] 

2. Особенности и источники ссудного капитала.

 

    С условиями современной рыночной экономики неразрывно связано понятие ссудного капитала – тех денежных средств собственники, которых отдают их в ссуду (долг) с целью получения прибыли в виде денежного процента при бесспорном условии возвратности первоначального капитала.

    Ссудный капитал и кредит – это одна из составных частей финансовых

отношений обеспечивающих жизнедеятельность и функционирование рыночного хозяйства. Под влиянием многих факторов кредитные и финансовые отношения претерпевают ряд изменений, поэтому постоянное изучение мирового опыта на рынке ссудного капитала и кредита представляет большой интерес для формирования позиции способствующей определить плодотворные шаги в непростой, современной рыночной экономике.    С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

    У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение кредита по кредитному договору.

    Появление ссудного капитала определилось развитием  капиталистического способа производства который, выделил его в особую историческую категорию, обслуживающую в основном кругооборот функционирующего капитала. 

    Первым и основным источником образования ссудных капиталов является часть средств, высвобождаемая в процессе воспроизводства, которая накапливает в себе денежные капиталы.  Высвобождению денежных капиталов из процесса производства способствует ряд субъективных факторов: Во-первых, это амортизационный фонд предприятия. Амортизация основных фондов переносит часть их стоимости на себестоимость продукции, результатом которой является высвобождение денежного капитала, который может быть использован для обновления, расширения и восстановления производственных фондов.

    Во-вторых, возникает разница выраженная в  денежном капитале между

стоимостью  товара высвобождаемого в процессе реализации продукции и со

временем  произведения новых материальных затрат на покупку сырья и

материалов.

    В-третьих, та же разница появляющаяся в результате интервала между

временем  получения вырученных от реализации доходов и временем выдачи

заработной  платы.  

 В-четвёртых,  прибавочная стоимость, возникающая  в результате производственной деятельности, накопление которой может также не только откладываться в виде денежного капитала, но и при достижении определённых размеров может быть использована для расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей силы, производственных отношений.

    Вторым источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье (денежных капиталистов) . Капиталистов, которые видят пополнение своих богатств не в том, чтобы извлекать прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду эти капиталы другим капиталистам или государству и заработать с этого ссудный процент при условии возвратности первоначального ссудного капитала.

    Третьим источником формирования ссудного капитала является объединение остальных кредиторов вкладывающих свой доход и сбережения в кредитные учреждения. К ним можно отнести страховые компании, пенсионный фонд, временно свободные денежные средства гос. бюджета, сбережения и доходы различных классов и других институтов. 

      Таким образом, можно сделать вывод, что временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.  [8]

     

    Каковы  же особенности ссудного капитала:

     1. Ссудный капитал, который должен быть возвращён заёмщику по истечении срока ссуды, всегда остаётся капиталом собственника, заёмщик не вкладывает капитал в производство, как это делает промышленный или торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся во временное пользование с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

    2. Заёмщики ссудного капитала “продают” его как товар промышленным и торговым капиталистам за ссудный процент. В свою очередь последние приобретают на него средства производства и рабочую силу, в результате эксплуатации которой, получают прибавочную стоимость в форме прибыли, частью которой и погашается ссудный процент и сама ссуда. Таким образом, ссудный капитал в результате кругооборота, способен выступать в форме товара, способного приносить прибыль в результате эксплуатации наёмного труда. 

     3. Ссудный капитал не меняет, в отличии от торгового и промышленного капитала своей денежной формы. Его движение не изменяет своей структуры. При предоставлении ссуды в денежной форме, она возвращается к заёмщику в той же форме, но в другом объеме возросшем на сумму ссудного процента (денежного прироста) .

    4. Наличие у ссудного капитала специфической формы отчуждения в виде одностороннего перемещения стоимости. То есть возврат ссудного капитала происходит после определённого промежутка времени, а не изначально, как это происходит с товаром обмениваемым на сумму денег при купле-продаже. Вот почему наивысшей степени в ссудном капитале достигают противоречия между капиталом и трудом.

    5. Порождение денег деньгами, т.е. способность получения без видимых затрат и промежуточных звеньев прироста (процента) по ссуде не зависимо, как от процесса производства, так и товарного обращения.

    6. Получение прибыли в виде ссудного процента, т.е. той части прибавочной стоимости которую производственные (функционирующие) капиталисты возвращают ссудным капиталистам за использование ссудного капитала. [4] 

3. Основные  этапы развития кредитных  отношений.

 

    В   своем   историческом   развитии   кредит   миновал    несколько последовательных этапов, каждый  из  которых  характеризовался  радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым  функциям, так и непосредственным участникам.

    1. Первичное становление.  Основным  признаком этого этапа было   полное отсутствие  на  рынке  ссудных  капиталов  специализированных   посредников. Кредитные отношения  устанавливались  напрямую  между  владельцем  свободных денежных  средств  и  заемщиком.  Кредит  выступал  в  форме   исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были: