Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние

     В создании для России новой  рыночной экономики  с  разнообразными  формами собственности роль банковской  системы велика,  с помощью  неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов,  регулируются  денежные  расчеты,  опосредуются  товарные потоки и т.д.  Банки  призваны выполнять множество  специальных функций. К их числу  также относятся проведение расчетных  и кассовых операций,  кредитование,  инвестирование, хранение денежных  и других средств и управление  ими,  то есть те услуги, без  которых сегодня не обойтись  деловому человеку.              

     «Кейнс сравнивал банковскую  систему с кровеносной системой  организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части.  Он считал, что государство, регулируя  с помощью банков движение  потоков финансовых средств, может  воздействовать на национальную  экономику и оказывать поддержку  тем отраслям, которые отстают  от общего развития»⁶.

      Таким образом, важнейшая задача  банковской системы - создание  и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной  экономики, определяющего в целом  её развитие.

     Банковская система характеризуется  следующими свойствами:

     1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

     К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта  и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т. п. Каждая из данных  и других систем имеет свое  особое назначение. Они соприкасаются  друг с другом, но имеют разные  задачи. В банковскую систему  нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская  система, то, прежде всего, имеется  в виду, что она в качестве  составного элемента включает  банки, которые как денежно-кредитные  институты дают «окраску» банковской  системе.

     Вместе с тем это не следует  понимать так, что сущность  банковской системы есть сложение  сущностей ее элементов. Сущность  банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из этого следует, что сущность  банковской системы влияет на  состав и сущность ее отдельных  элементов.

     Практика знает несколько типов  банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

     В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки.  Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности  (не только государственной) может  образовать банк. В рыночном хозяйстве  функционирует множественность  банков с децентрализованной  системой управления. Эмиссионные  и кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование  предприятий и населения осуществляют  различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице (приложение 1).

     «Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности».⁷

     В структурном плане это следует  понимать так, что в банковскую  систему следует включать все  те и только те экономические  организации, которые регулярно  выполняют либо все или большинство,  либо хотя бы отдельные банковские  операции (сделки), т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами, агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.). Сказанное схематически представлено на рис. 1.1.

     «Такая структура кредитно - банковской системы сложилась в Российской Федерации в результате проведения в стране экономических преобразований, связанных с переходом к рыночным условиям хозяйствования, а также в результате реформирования государственной кредитно-банковской системы, начатого в 1987 году и проводившегося в два этапа с цеклью её приспособления к новым экономическим отношениям в стране»⁸. 

Рис. 1.1. Структура банковской системы⁹ 

     С учетом изложенного можно утверждать, что банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):

     • Банк России;

     • Агентство страхования вкладов  (АСВ) как элемент верхнего  уровня банковской системы (с  точки зрения организационно-правовой  формы Агентство — это государственная  корпорация);

     • отечественные коммерческие  банки и НКО;

     • филиалы и иные территориально  удаленные подразделения (кроме  представительств) отечественных коммерческих  банков и НКО на территории  РФ;

     • зарубежные филиалы отечественных  коммерческих банков и НКО;

     • российские загранбанки и  их филиалы за рубежом;

     • действующие в России дочерние  банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных  дочерних организаций на территории  РФ;

     • действующие в России филиалы  банков (и НКО), не являющихся резидентами  РФ.

1.2 Модели банковской системы 

     Экономическая теория и банковская практика выделяют два основных типа построения банковской системы – одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, а также универсализацию операций банков и их функций.

     В рамках одноуровневой банковской  системы все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся  на одной иерархической ступени,  выполняя аналогичные функции  по кредитно-расчётному обслуживанию  клиентов. Подобный принцип построения  характерен в основном как  для стран со слабо развитыми  экономическими структурами, так  и для стран с тоталитарными  или командно-административными  режимами управления.

    В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платёжных средств в экономике сводятся к жестоким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существует, поскольку все кредитно-финансовые операции концентрируются практически в одном банке с единым центром управления.

     Одноуровневая банковская система  себя не оправдала: она привела  к увеличению численности банковского  персонала и усложнению практической  работы банков. Поэтому в условиях  рыночной экономики преимущество  отдаётся двухуровневой банковской  системе.

     Двухуровневая банковская система  включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень – это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции «банк банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы – это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

     Коммерческие банки разделяются  на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все  или почти все виды банковских  операций (приём вкладов всех  видов, предоставление краткосрочных  и долгосрочных кредитов, операции  с ценными бумагами и т. д.), обслуживание субъектов хозяйствования  любых форм собственности и  любых отраслей, а также населения.  Специализированные банки осуществляют  одну или несколько банковских  операций.

     «В отличии от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками по вертикали и горизонтали»¹⁰. Взаимоотношения по вертикали – это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками). Взаимоотношения по горизонтали – это отношения равноправного партнёрства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остаётся банком в полном смысле слова только для коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур.  Для него преобладающими становятся функции «банк банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

     Много недоразумений обычно вызывает  вопрос об уровнях банковской  системы. Мировая и отечественная  банковская практика и теория  говорят, что совокупность действующих  в стране банков и иных кредитных  организаций может иметь одно- либо двухуровневую организацию.  Первый уровень (ярус), верхний,  — центральный банк (иногда этот  уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, — коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует.

     По моему мнению, развитая банковская  система как элемент рыночной  экономики должна и может быть  только двухуровневой.

     Тем не менее, в России по-прежнему  появляются предложения конструировать  банковскую систему, которая бы  включала в себя больше уровней.  Указанные предложения ошибочны, однако они своеобразно отражают  некую объективную реальность, а  именно достаточно сложную структурную  организацию каждого из названных  уровней, особенно второго, нижнего.

     Во-первых, как уже было показано, этот уровень включает в себя по крайней мере два крупных блока — коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически (по правовому статусу и выполняемым экономическим функциям).

    Следовательно, все элементы нижнего  яруса банковской системы при  всех различиях между ними  занимают по крупному счету  один уровень, поскольку, с  одной стороны, не зависят друг  от друга, равноправны, однопорядковы  в рамках закона, могут согласовывать  свои действия по принципу  координации или конкурировать,  а с другой — все они в  равной мере должны подчиняться  контролю и регулированию со  стороны центрального банка (и  других звеньев верхнего уровня, если таковые имеются в стране), с которым находятся в отношениях  субординации.

     Во-вторых, каждый из блоков, в свою очередь, также имеет достаточно сложную структуру и распадается на многоэлементные подуровни. Так, коммерческие банки могут и должны (в тех или иных аналитических целях) классифицироваться на самые разнообразные виды на основе разных критериев (признаков). Например, по общепринятому критерию формы собственности банки должны быть поделены на четыре вида: государственные; частные; кооперативные; смешанные. И ни один из этих видов, включая банки государственные (здесь не имеется в виду, конечно, центральный), на статус особого уровня (яруса) банковской системы наряду с названными выше двумя уровнями претендовать не может.