МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ             

                                                              ФЕДЕРАЦИИ  

                   НОУ ВПО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ ЕВРАЗИЙСКИЙ  ИНСТИТУТ       

                        ЭКОНОМИКИ И МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ 

                                                 Факультет таможенного дела 

                                                   КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 

                                              По дисциплине: «Криминалистика»

                         На тему: № 15 Анализ специфики следственных действий        

                           преступлений, связанных с растратой чужого имущества.

                                                                                                    Исполнитель:   

                                                                                                    Студент 3 курса                                                             

                                                                                                     Гильванова. Л.Р.                          

                                                                                                    Научный руководитель:                                

                                                                                                    Павлов А.Г. 
 
 
 
 

                                                          Екатеринбург 2012 г 

                                                     Содержание.                                          Стр.

Введение………………………………………………………………………………….....3

Глава 1. Криминалистическая характеристика присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли……………….…5

Глава 2. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя………………………………………………………………………………...10

2.1 Возбуждение  уголовного дела, допросы потерпевших и свидетелей. Тактика допроса подозреваемых и обвиняемых, фиксация результатов допроса…………..….13

2.2 Назначение судебных экспертизы и другие следственные действия…………..….22

3. Особенности  расследования хищений, совершаемых  путем присвоения или растраты чужого имущества…………………………………………………………..….26

Заключение………………………………………………………………………...………29

Список  использованных источников…………………………………………………….30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                        Введение

   Безопасность человека от различных злодеяний лежит на плечах определенных институтов государства. И только они могут защитить социальную стабильность. Однако они должны быть наделены и всеми методами борьбы с правонарушениями. В советское время и оптовая и розничная торговля были государственной собственностью. Помимо того, развивалась система кооперативной торговли. Следственные отделы возбуждали уголовные дела при систематическом обмане двух и более покупателей на сумму свыше 50 копеек. Протокол контрольной закупки составлялся сотрудником ОБХСС, ОБЭП с участием покупателей. В нем содержалась вся последовательная деятельность данного мероприятия по обману. Однако обман потребителей являлся и является распространенным видом правонарушений, как при системе государственной торговли, так и в современных условиях рыночной экономики, когда мы можем наблюдать разгул массового обмана потребителей. Как и сегодня, в системе торговли существовала пирамида передачи взяток. В советское время это была цепочка от продавцов - к заведующим секцией, от них - к директору магазина, - и далее к вышестоящим должностным лицам. Излишки товаров в торговле образовывались путем: обмана покупателей; естественной убыли; реализации неучтенных товаров, - то есть за счет «левого товара», который получали с заводов и фабрик.

Цель  получения незаконных доходов:

а) для  личного обогащения;

б) передача в виде взяток вышестоящим должностным  лицам для выделения сверхлимитных  дефицитных товаров;

в) передача взяток сотрудникам правоохранительных и контрольных органов с целью  создания благоприятных условий  совершения преступлений.

Выявлением преступлений ст. 156 ч.1 и ч.2 УК РСФСР занимались сотрудники ОБХСС, затем ОБЭП, которые имели многочисленный и качественный агентурный аппарат. В начале 90-х годов прошлого века выявление правонарушений в торговле легли на плечи участковых уполномоченных, впоследствии и на сотрудников подразделений милиции по выявлению правонарушений на потребительском рынке, а также различных общественных организаций. Была в УК РФ ст. 200, которая предусматривала уголовную ответственность за обман потребителя, но была упразднена ФЗ № 162. В советское время от обмана покупателей материально-ответственные лица торговых точек только в Москве имели в месяц от 5 тыс. рублей до 150 тыс. рублей. От других злоупотреблений, то есть приемка «левого товара», экономия естественной убыли, имели еще от 10 до 250 тыс. рублей.

____________________

[1] Конституция (основной закон) РФ.

По скромным подсчетам при сегодняшней действительности незаконные доходы от обмана потребителей составляют гораздо большие, чем  приведенные выше суммы, что и  определяет актуальность курсового  исследования. Не остаются крупные суммы денег без присмотра оргпреступности, которые могут быть использованы ими в самых тяжких преступлениях, в том числе на подпитку преступных группировок, терроризм, подкуп государственных чиновников, контрольных и правоохранительных органов и др. Куда, кому и сколько конкретно уходит денег, полученных в результате обмана покупателей, оперативным путем не отслеживается. Одно ясно - идут баснословные, бесконтрольные, незаконные доходы к преступникам. На сегодняшний день криминогенная обстановка на потребительском рынке стала явлением настолько распространенным и безнаказанным, что вызывает негодование потребителей. Казалось бы, рыночные отношения должны быть построены на прописной истине: чем больше товаров - тем дифференцирование цены. Однако на практике цены на продукты питания практически одинаковы по всей России. Работа продавцов продовольственных товаров, овощей и фруктов, как в советское время, так и при рыночной экономике в наши дни в основном заключается в обмане, обвесе, обсчете потребителей, а также введении в заблуждение относительно потребительских свойств, качества товара. Одним из направлений преступной деятельности является выпуск некачественного товара: мясомолочной, безалкогольной продукции, спиртных напитков. Эти злоупотребления дают возможность уводить огромные денежные средства от налогообложения. При ГУВД отдельных городов, в частности при ГУВД г. Москвы создаются управления милиции по борьбе с правонарушениями в сфере потребительского рынка и исполнения административного законодательства. Кроме этого, выявлением обмана потребителей занимается Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека РФ (Роспотребнадзор). В Алтайском крае действует Территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Алтайскому краю. В свою очередь, в г. Славгороде действует территориальный отдел Территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Алтайскому краю.

Цель курсовой работы состоит в исследовании особенностей расследования или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли

Для достижения данной цели необходимо решить следующие  задачи:

1. представить  криминалистическую характеристику присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли;

2. изложить  типичные ситуации первоначального  этапа расследования и действия  следователя; 

3. рассмотреть  особенности расследования хищений,  совершаемых путем присвоения  или растраты чужого имущества. 

Глава 1. Криминалистическая характеристика присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли.

  Под криминалистической характеристикой преступлений понимается информационная система о криминалистические значимых признаках вида, группы и отдельного преступления, проявляющаяся в особенностях способа, механизма и обстановки его совершения, дающая представление о преступлении в целом и отдельных его обстоятельствах, о лице, совершившем преступление, и его преступной деятельности, в целях успешного решения задач по раскрытию, расследованию и предупреждению преступлений. Криминалистическая характеристика играет роль своеобразной матрицы: она накладывается на конкретный случай и позволяет построить его вероятностную модель. Именно в этом и заключается ее практическое значение. На начальном этапе расследования всякое истинное знание, даже вероятное, имеет высокую цену, поскольку позволяет следователю снизить информационную неопределенность. Для того, чтобы криминалистическая характеристика выполняла роль, возлагаемую на нее учеными и практиками, способствовала раскрытию и расследованию преступлений, она должна быть реальной и достаточно полной, современной, отражающей результаты криминалистического анализа преступлений, совершенных в последнее время. В структуре экономической преступности значительное место занимают посягательства на чужое имущество путем его присвоения или растраты, т.е. хищения чужого имущества, вверенного виновному (ст. 160 УК РФ). Данный состав преступления предусматривает наличие полномочий виновного по пользованию и распоряжению имуществом, вверенным ему в силу занимаемой должности. Понятия «присвоение» и «растрата» раскрываются через родовое понятие «хищение», под которым понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу «виновного или других лиц, причинивших ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества» (ст.158 УК РФ). Поскольку такой признак, как «чужое имущество», в качестве предмета преступления уже заложен в общее понятие хищения, постольку нет никакой необходимости напоминать о нем при описании конкретных форм хищения. Характерными чертами, отличающими совершаемые в современных условиях присвоения, являются: 1. активная адаптация расхитителей к новым формам и методам предпринимательской деятельности. Как показывает практика, лица, занимающиеся присвоением чужого имущества, достаточно оперативно реагируют на специфику, конъюнктуру и технические новации формируемых рыночных отношений, совершая преступления при помощи поддельных ценных бумаг, банковских документов, электронных кредитных карточек, средств связи и оргтехники (компьютеров, факс-модемов, множительных аппаратов); 2. совершение присвоений под видом заключения и осуществления от имени юридических лиц законных гражданско-правовых договоров.

____________________

[1] Конституция (основной закон) РФ.

Такие действия, направленные на достижение преступного умысла, проводятся под  прикрытием различного рода сделок и  финансовых операций, к которым относятся  купля-продажа, подряд, кредитование и  т. д.; 3. прямое или косвенное вовлечение в преступную деятельность банковских структур. При совершении присвоений активно используются банковские операции с целью манипулирования денежными средствами, включая безналичные расчеты и противоправные сделки по обналичиванию денег для дальнейшего их хищения; 4. кооперация расхитителей с общеуголовной преступностью, включая организованные преступные группы. Такое взаимодействие осуществляется в интересах достижения единых преступных целей: более эффективной подготовки, совершения и сокрытия присвоений, поиска новых источников приобретения и путей сбыта похищенного, расширения преступной деятельности. Главными элементами криминалистической характеристики присвоения вверенного имущества являются данные о предмете преступного посягательства, способе присвоения, его типичных следах, обстановке совершения преступления, личности расхитителей. Из числа товарно-материальных ценностей чаще всего похищается имущество, сбыт которого или использование по назначению не представляет для расхитителей особой сложности: дефицитные изделия, а также сырье, полуфабрикаты, техника, готовая продукция, которые преступники могут применять для нужд своей фирмы. Достаточным спросом в преступном обороте пользуются импортные товары народного потребления, включая компьютерную технику, средства связи, видеоаппаратуру, автомашины, запчасти. Выбор способа присвоения зависит от целого ряда объективных и субъективных факторов: состояния экономики в целом и отдельных ее отраслей, правовой защищенности новых направлений предпринимательства, наличия необходимых сил и средств правоохранительных органов, состояния охраны, учета и контроля на предприятии, компетентности и добросовестности его руководителей, технической оснащенности и организованности расхитителей, особенностей характеристики их личностей, характера предмета посягательства. Во многом влияет на направленность преступного умысла организационно-правовая форма предприятия, непосредственно связанная с видом собственности, лежащей в основе коммерческой деятельности. Чаще всего расхитители из числа предпринимателей, имущество которых составляет значительную часть уставного фонда, формируемого при учреждении предприятия, занимаются присвоением материальных ценностей, принадлежащих другим юридическим и физическим лицам. Для такого рода формирований, как общества с ограниченной ответственностью, частные предприятия, акционерные общества закрытого типа, характерны хищения имущества данной организации, совершаемые руководителями и специалистами среднего звена: коммерческими директорами, бухгалтерами, менеджерами, товароведами. Для присвоения руководителями предприятий и их учредителями денежных средств, привлеченных в результате распространения ценных бумаг, более удобны открытые акционерные общества (ОАО), функционирующие в качестве чековых, инвестиционных и пенсионных фондов, финансовых компаний и других коммерческих структур, поскольку статус