Виды счетов. Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского счета

Для открытия счета клиент – юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ, представляет в банк:²⁹

а) свидетельство о государственной  регистрации юридического лица;

б) учредительные документы  юридического лица.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном  законодательством Российской Федерации  порядке на право осуществления  деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение  к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а  в случае когда договором предусмотрено  удостоверение прав распоряжения денежными  средствами, находящимися на счете, с  использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного  органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом  в случаях, предусмотренных законодательством  Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

Для открытия счета обособленным подразделением (филиалом, представительством) помимо перечисленных  документов предоставляются: положение об обособленном подразделении  юридического лица,  документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного  подразделения юридического лица; документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту  нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия текущего счета  физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) карточка;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим  лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при  наличии).

 Для открытия текущего  счета физическому лицу - иностранному  гражданину или лицу без гражданства  представляются вышеуказанные документы, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

   Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 25.11.2009) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"  также содержит список документов, необходимых для открытия счета: юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему местонахождение за пределами территории РФ и его обособленного подразделения (филиала, представительства); посольству, консульству, а также иному дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства; международной организации и ее обособленному подразделению; индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; депозитных счетов судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов (глава 6);

Должностные лица банка могут  быть уполномочены проводить идентификацию  клиента в порядке, установленном  законодательством Российской Федерации. Документы (их копии), собранные банком при открытии банковского счета помещаются в юридическое дело.

Открытие банковского  счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением  записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации  открытых счетов.

Что касается порядка заключения договора банковского счета, то помимо общего порядка, когда при заключении договора клиенту открывается счет в банке "на условиях, согласованных  сторонами" (п. 1 ст. 846 ГК РФ), при определенных условиях на банк возлагается обязанность заключить договор банковского счета с клиентом. Согласно абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Отмеченная дифференциация порядка заключения договора банковского  счета (по соглашению сторон и в силу обязанности банка заключить  договор) нашла отражение и в  судебно-арбитражной практике. Пленум Высшего Арбитражного Суда РФ разъяснил, что в соответствии с п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами, однако в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства и банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т.д.), банк в соответствии с абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. При этом отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается только в случаях, установленных абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК (т.е. когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами)

Вывод: договор банковского счета может быть заключен путем согласования всех его условий по обоюдному волеизъявлению сторон (это решает клиент банка - владелец счета). Вместе с тем наличие у банка обязанности заключить договор банковского счета означает, что клиент банка вправе: во-первых, вынести на рассмотрение арбитражного суда разногласия, возникшие между ним и банком при заключении договора банковского счета, без предварительного соглашения с банком о передаче преддоговорного спора на рассмотрение арбитражного суда; во-вторых, обратиться в арбитражный суд с иском к банку о понуждении к заключению договора банковского счета при уклонении последнего от его заключения (отказе в открытии счета); в-третьих, потребовать от банка, необоснованно уклоняющегося от заключения договора, возмещения причиненных этим убытков (п. п. 1, 4 ст. 445 ГК РФ). В настоящее время порядок открытия и ведения банковского счета регулируется Инструкцией  Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 25.11.2009) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)". Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности) и предоставления всех необходимых документов.

2.3. Изменение и прекращение договора банковского счета

В финансово-хозяйственной  деятельности предприятий нередко  возникает необходимость расторжения  или изменения ранее заключенных  договоров.

Изменение договора банковского счета может осуществляться по общим правилам (ст. 450 – 453 ГК РФ), указанный договор (как и всякий гражданско-правовой договор) может быть изменен по соглашению сторон, по требованию одной из сторон в судебном порядке, в силу частичного отказа одной из сторон от исполнения договора, когда право на такой отказ предоставлено соответствующей стороне законом или договором (ст. 450 ГК РФ), а также в связи с существенным изменением обстоятельств (ст. 451 ГК РФ).

Вместе с тем в юридической  литературе можно встретить весьма жесткий подход, существенно ограничивающий возможности банка по изменению  договора банковского счета. Например, С.В. Сарбаш полагает, что "применительно  к договору банковского счета  единственным основанием для банка  к изменению договора банковского  счета" является существенное изменение  обстоятельств (ст. 451 ГК РФ). При этом он подчеркивает, что "специфика договора банковского счета с учетом этой нормы в большинстве случаев не позволит изменить договор банковского счета, ибо вряд ли его расторжение будет противоречить общественным интересам (можно открыть другой счет в другом банке) и едва ли повлечет для сторон указанный в пункте 4 ст. 451 ГК РФ ущерб, ибо большие затраты по договору банковского счета не производятся в силу самой природы этого договора"³⁰.

Соглашаясь с выводом  С.В. Сарбаша о проблематичности для банка добиться изменения  договора банковского счета в  связи с существенным изменением обстоятельств (ст. 451 ГК РФ), мы все же не видим каких-либо непреодолимых препятствий для банка в использовании иных способов изменения договора из числа предусмотренных ст. 450 ГК РФ.

Очевидно, что договор  банковского счета может быть изменен (в том числе по инициативе банка) по соглашению сторон. Такое  соглашение может быть достигнуто в  любой момент по обоюдному волеизъявлению банка и владельца счета.

По-видимому, нет каких-либо серьезных препятствий в области  процессуального законодательства и для обращения банка в  суд с иском о внесении изменений  в договор банковского счета. Другое дело, что с точки зрения материального права такое исковое требование банка может быть удовлетворено лишь в том случае, если последним будет доказано наличие обстоятельств, признаваемых основанием для принудительного изменения договора. Таковым, как известно, является прежде всего существенное нарушение договора другой стороной (владельцем счета), под которым разумеется нарушение договора, влекущее для контрагента (банка) такой ущерб, что он в значительной степени лишается того, на что был вправе рассчитывать при заключении договора (п. 2 ст. 450 ГК РФ). Нетрудно представить себе, к примеру, положительное (для банка) судебное решение об удовлетворении требования банка об изменении договора банковского счета путем исключения из текста договора условия о кредитовании счета (овердрафте), когда основанием указанного требования послужило то обстоятельство, что владелец счета не исполнил свою обязанность по возврату банку денежной суммы, в размере которой последним были осуществлены платежи по поручениям клиента при отсутствии денежных средств на его счете.

Договором банковского счета  могут быть предусмотрены и иные основания изменения договора по требованию банка в судебном порядке, в том числе и не связанные  с какими-либо нарушениями условий  договора со стороны владельца счета.

Правда, как показывает реальная судебная практика, банки нередко  под видом требований об изменении  договора банковского счета на самом  деле пытаются навязать клиенту заключение нового договора на более понятных для себя условиях.

Соглашение об изменении  договора совершается в той же форме, что и договор (п.1 ст. 452 ч. 1 ГК РФ). Соглашение не является самостоятельным договором и подписывается с целью дополнения заключенного ранее договора. Расторжение же договора всегда приводит к его досрочному прекращению. Договором банковского счета может быть предусмотрено право банка в одностороннем порядке изменять условие договора. Так практически во всех договорах банковского счета, заключаемых с клиентами - юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, банки прописывают право на одностороннее изменение тарифов за расчетно-кассовое обслуживание. Поскольку в действующем законодательстве порядок уведомления клиентов об изменении тарифов отсутствует, единственным способом восполнить данный пробел является согласование этого порядка в тексте самого договора банковского счета.³¹ В то же время несоблюдение кредитным учреждением согласованного с клиентом в договоре банковского счета порядка изменения тарифов является основанием для признания изменений договора в указанной части недействительными.

Изменение договора банковского  счета и переоформление счета  происходит при реорганизации юридического лица. В этом случае клиент обязан представить  те же документы, что и при открытии банковского счета.

Согласно п. 1 ст. 859 ГК РФ договор  банковского счета может быть расторгнут клиентом в любое время  по его заявлению. Это обусловлено  свободой воли клиента в выборе банка  для обслуживания. Законом не предусмотрена  возможность ограничения права  клиента на расторжение договора. Условие договора, ограничивающее право  клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения  банку полученного кредита или  по каким-либо другим причинам, является ничтожным. По смыслу п. 1 ст. 859 ГК РФ договор  банковского счета прекращается с момента получения банком письменного  заявления клиента о расторжении  договора (закрытии счета), если более  поздний срок не указан в заявлении.    

Договор банковского счета  может быть расторгнут и по требованию банка в судебном порядке в двух случаях (п. 2 ст. 859 ГК РФ): во-первых, когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; во-вторых, при отсутствии операции по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.        Специалисты считают данную формулировку неточной. Как известно, договор банковского счета по общему правилу является возмездным, предполагающим платежи за пользование свободным остатком средств. Эти платежи также являются операцией по счету и должны совершаться регулярно (ежемесячно или ежеквартально). Следовательно, возможность расторгнуть договор в связи с отсутствием операций по счету в течение года существует только в тех случаях, когда договор определен сторонами как безвозмездный. В результате обсуждения различных подходов и мнений в ст. 859 ГК РФ все-таки был включен дополнительный п. 1.1 о расторжении договора банковского счета по требованию банка во внесудебном порядке.³² В соответствии с процедурой, установленной в п. 1.1 ст. 859 ГК РФ, такое расторжение возможно при соблюдении всех следующих условий:

- отсутствие в течение  двух лет денежных средств  на счете клиента;

- отсутствие в течение  двух лет операций по этому  счету;

- предупреждение банком  клиента о расторжении за два  месяца до расторжения договора  при условии, что на счет  клиента в течение этого срока  не поступили денежные средства. Несмотря на вышеуказанную установленную процедуру расторжения договора банковского счета по инициативе банка во внесудебном порядке, п. 1.1 ст. 859 ГК РФ оговорил, что данная процедура применяется, только "если иное не предусмотрено договором".