Виды счетов. Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского счета

Вывод: договор банковского  счета консенсуальноый, двухсторонний, возмездный и не является публичным  договором. Открытие счета - это возможность воспользоваться комплексом банковских продуктов и услуг. Хранить деньги на банковском счету гораздо удобней и безопасней, чем между полотенец в шкафу или в книге на книжной полке. Также стоит отметить удобство расчетов с партнерами, находящимися в другом городе или вообще стране, здесь видно явное преимущество безналичной формы расчетов, а следовательно и договора банковского счета. Договор банковского счета – это хороший способ обеспечить сохранность денежных средств, сэкономить время и получить подтверждение произведенных расчетов с партнерами.

2. Стороны договора банковского счета. Основные права и обязанности сторон.

В договоре банковского счета  стороны именуются банк и клиент. Банком является юридическое лицо, которое осуществляет банковские операции как исключительный вид деятельности. Вместе с тем проводить банковские операции может не только банк. Такие  права имеют и небанковские кредитные  организации, но круг их операций ограничен. В банковском законодательстве банк и небанковская кредитная организация  объединяются родовым понятием «кредитная организация». Для осуществления  банковских операций любая кредитная  организация должна иметь лицензию Банка России, которая содержит перечень операций, разрешенных для каждой конкретной организации. Таким образом, можно говорить о том, что субъект договора банковского счета на стороне лица, осуществляющего расчеты, пользуясь терминологией юридической науки, является специальным.¹⁵ Хотя ГК РФ одну из сторон договора называет банком, следует иметь в виду, что это понятие используется как родовое и включает в себя помимо банка также и небанковскую кредитную организацию.

Напротив, субъект договора на стороне клиента (владельца счета) в соответствии с законом универсален, т.к. законодательство не содержит каких-либо ограничений (специальных требований) к  такому субъекту.¹⁶

Клиентом (владельцем счета) в договоре банковского счета могут быть физические и юридические лица. Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным. В некоторых случаях закон разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя, за исключением мелких бытовых сделок. Также стороной договора банковского счета могут быть иностранные организации и граждане. Что же касается правоспособности юридического лица и индивидуального предпринимателя, то она подтверждается свидетельствами о государственной регистрации, так как их правоспособность возникает с момента государственной регистрации.

Права и обязанности участников правоотношений, связанных с банковским счетом, распределяются по стадиям заключения договора и пользоваия счетом на базе заключенного договора.¹⁷

Обязанности банка:

1. обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета (п.1 ст. 845 ГК РФ);
2. банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (п. 2 ст. 846 ГК РФ);
3. банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное (ст. 848 ГК РФ). Перечень банковских операций по счету соответствующего вида определяется нормативными актами, договором и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Говоря о нормативных актах необходимо сказать, что прежде всего указанные операции предусмотрены главой  46 ГК РФ;
4. банк обязан осуществлять расчеты, а именно расчеты с платежными поручениями, расчетами по аккредитиву, расчетами по инкассо, расчеты чеками. Кроме того, с учетом положений п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены его учредительными документами для счетов данного вида или объявлены банком в качестве предоставляемых им для счетов данного вида;
5. банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ);
6. банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ);
7. если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (ст. 852 ГК РФ). Для банков данный источник привлеченных ресурсов наиболее рисковый, так как клиент в любой момент может изъять их, осуществляя расчеты со своими контрагентами. В связи с этим банки предпочитают либо закрепить в договоре условие о безвозмездном пользовании денежными средствами клиента, либо установить плату только за определенный размер остатка на счете клиента. Плата за пользование денежными средствами клиента исчисляется в виде процентов годовых и вносится банком путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента в сроки, предусмотренные в договоре, а при их отсутствии - ежеквартально. ;
8. банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте ( п.1 ст. 857 ГК РФ). Сведения, составляющие банковскую тайну, не относятся к коммерческой или служебной информации банка (ст. 139 ГК РФ). Это информация исключительно о клиентах банка. Предоставляются эти сведения только соответствующим организациям и должностным лицам на основании законов¹⁸.
9. банк обязан информировать клиента о состоянии его счета и выполняемых по нему операциях. На практике эта обязанность выражается в предоставлении банком клиенту выписок по счету, в которых фиксируются данные об остатке денежных средств на счете, произведенных по нему за отчетный период операциях, начисленных процентах за пользование банком средствами клиента, суммах, взимаемых банком в счет оплаты его услуг, а также о произведенном зачете взаимных требований;
10. в процессе проведения расчетных операций банк обязан соблюдать предусмотренную законодательством очередность платежей (ст. 855 ГК РФ).

Согласно п. 3 ст. 845 ГК банк не вправе определять контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать  другие не предусмотренные законом  или договором банковского счета  ограничения его права распоряжаться  денежными средствами по своему усмотрению. Поэтому в юридической литературе справедливо отмечается, что «кредитные организации не состоят в отношениях подчиненности со своими клиентами  и не вправе вмешиваться в их оперативную или административно-хозяйственную деятельность. 
                 Здесь необходимо еще раз оговориться, указав, что в самом п. 3 ст. 
845 ГК содержится положение, согласно которому определение, контроль и другие ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами могут осуществлять  банком, если это позволяет сделать заключенный с клиентом договор банковского счета. Другое дело, когда указанный договор не содержит таких условий. В этом случае такие действия банка будут оправданны лишь при наличии нормы закона, придающему ему такое право. Согласно ст. 858 ГПК РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету. Например, за уклонение от исполнения обязанности по уплате налогов и сборов может обеспечиваться приостановлением операций по счетам в банке и наложением ареста на имущество налогоплательщика п.1 ст. 72  часть 1НК РФ.

 Права банка:

1. банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п. 2 ст. 845 ГК РФ);
2. списывать денежные средства со счета на основании распоряжения клиента (п. 1ст.  854 ГК РФ).  Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 ГК РФ);
3. банк имеет право расторгнуть Договор банковского счета, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства (п. 1.1. ст. 859 ГК РФ);
4. по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом (п. 2 ст. 859 ГК РФ);
5. банк имеет право взымать оплату (комиссию) за оказанные  услуги (п. 1 ст. 851 ГК РФ). Предусмотренная плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (п.2 ст. 851 ГК РФ)

Права клиента:

1. вправе требовать заключения договора банковского счета при уклонении банка (п. 2 ст. 846 ГК РФ);
2. вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных разглашением банковской тайны (п. 3 ст. 857 ГК РФ);
3. клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами (п. 2 ст. 847 ГК РФ);
4. Договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом (п. 3 ст. 847 ГК РФ);
5. осуществлять любые платежи со своего счета (п.1 ст. 854 ГК РФ) за исключением ограничений, установленных ЦБ РФ, налоговыми и правоохранительными органами в соответствии с действующим законодательством РФ.

Обязанности клиента:

1. клиент обязан осуществлять платежные операции в соответствии с требованиями закона, договора и банковскими правилами;¹⁹
2. в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка,  может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (ст. 851 ГК РФ);
3. погасить кредит, предоставленный банком в соответствии с договором при отсутствии на счете денежных средств (ст. 850 ГК РФ). Банк осуществляет платежи со счета при наличии на нем денежных средств, однако договором может быть предусмотрена обязанность банка при отсутствии средств на счете кредитовать счет — осуществлять платежи из собственных средств. Договор, содержащий такое условие, рассматривается как смешанный; отношения банка и клиента, возникшие в связи с кредитованием счета, регулируются правилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Такой кредит называется овердрафтом, а соответствующий банковский счет контокоррентным.²⁰

Права и обязанности сторон составляют содержание договора  банковского  счета.

Статья 856 ГК РФ предусматривает  ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету. В случаях  несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств  либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту  сумму проценты в порядке и  в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ. При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета с банка на основании общих норм ГК РФ об ответственности Глава 25 ГК РФ могут быть взысканы убытки в части, не покрытой применением иных мер ответственности (статьи 856 и 866 ГК РФ).  Разрешая споры, судам следует учитывать, что в случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от переведенной по платежному поручению суммы на его счете (п. 2 ст. 405 ГК РФ).²¹

Вывод: согласно законодательству, специальным субъект договора банковского  счета является кредитная организация, которая  имеет лицензию Банка России, содержащую перечень операций, разрешенных для каждой конкретной организации. Другая сторона договора банковского счета универсальна. Законодательством РФ  на банк возлагается  больше обязанностей и ответственности, чем на клиента. Ответственность же клиента за нарушение своих обязательств незначительна. Например, ели клиент ненадлежащим образом оформит чек или платежное поручение, то банк вправе отказать в принятии таких документов и попросить исправить ошибку.

3. Тайна банковского счета

В соответствии со ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского  счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям; государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно  в случаях и в порядке, предусмотренных  законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Обязанности банков и иных кредитных организаций по обеспечению  банковской тайны регулируются также  Законом о банках и банковской деятельности (ст. 26), причем соответствующими правилами, содержащимися в названном  Федеральном законе, охватывается гораздо  более широкий круг отношений  и их участников. Согласно этим правилам кредитные организации, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны  хранить тайну об операциях, о  счетах и вкладах ее клиентов и  корреспондентов, а также об иных сведениях, имеющихся у кредитной  организации, если это не противоречит федеральному закону. Справки по операциям  и счетам юридических лиц и  предпринимателей могут выдаваться кредитной организацией судам и  арбитражным судам, а также определенным государственным органам (Счетной  палате РФ, налоговым, таможенным и  некоторым другим государственным  органам) и только в случаях, предусмотренных  законодательными актами об их деятельности.