Теоретические основы банковского, коммерческого и товарного кредитов

 

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

 

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается  ничтожным.

 

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита  полностью или частично при наличии  обстоятельств, очевидно свидетельствующих  о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

 

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью  или частично, уведомив об этом кредитора  до установленного договором срока  его предоставления, если иное не предусмотрено  законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

 

В случае нарушения заемщиком  предусмотренной кредитным договором  обязанности целевого использования  кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

 

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность  другой стороне (заемщику) деньги или  другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

 

Договор займа считается  заключенным с момента передачи денег или других вещей.

 

Если иное не предусмотрено  законом или договором займа, займодавец имеет право на получение  с заемщика процентов на сумму  займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере  процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а  если займодавцем является юридическое  лицо, в месте его нахождения ставкой  банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга  или его соответствующей части.

 

При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

 

Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо  не предусмотрено иное, в случаях, когда:

 

- договор заключен между  гражданами на сумму, не превышающую  пятидесятикратного установленного  законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;

 

- по договору заемщику  передаются не деньги, а другие  вещи, определенные родовыми признаками.

 

Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа  в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

 

В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен  моментом востребования, сумма займа  должна быть возвращена заемщиком в  течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

 

Если иное не предусмотрено  договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком  досрочно.

 

Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца.

 

Если иное не предусмотрено  договором займа, сумма займа  считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств  на его банковский счет.

 

Если иное не предусмотрено  законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму  подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского Кодекса РФ, со дня, когда  она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных  пунктом 1 статьи 809 Гражданского Кодекса.

 

Если договором займа  предусмотрено возвращение займа  по частям (в рассрочку), то при нарушении  заемщиком срока, установленного для  возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа  вместе с причитающимися процентами.

 

Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в  меньшем количестве, чем указано  в договоре.

 

Если договор займа  должен быть совершен в письменной форме (статья 808), его оспаривание  по безденежности путем свидетельских  показаний не допускается, за исключением  случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя  заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.

 

Если в процессе оспаривания  заемщиком договора займа по его  безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от займодавца, договор  займа считается незаключенным. Когда деньги или вещи в действительности получены заемщиком от займодавца в  меньшем количестве, чем указано  в договоре, договор считается  заключенным на это количество денег  или вещей.

 

При невыполнении заемщиком  предусмотренных договором займа  обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его  условий по обстоятельствам, за которые  займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

 

 Если договор займа  заключен с условием использования  заемщиком полученных средств  на определенные цели (целевой  заем), заемщик обязан обеспечить  возможность осуществления займодавцем  контроля за целевым использованием суммы займа.

 

В случае невыполнения заемщиком  условия договора займа о целевом  использовании суммы займа, а  также при нарушении обязанностей займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа  и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

 

В случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком  выдан вексель, удостоверяющий ничем  не обусловленное обязательство  векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе.

 

С момента выдачи векселя  правила настоящего параграфа могут  применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе.

 

В случаях, предусмотренных  законом или иными правовыми  актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи  облигаций.

 

Облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя  на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации  или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю  также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной  стоимости облигации либо иные имущественные  права.

 

К отношениям между лицом, выпустившим облигацию, и ее держателем правила настоящего параграфа применяются  постольку, поскольку иное не предусмотрено  законом или в установленном  им порядке.

 

По договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем - гражданин или  юридическое лицо.

 

Государственные займы являются добровольными.

 

Договор государственного займа  заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных  облигаций или иных государственных  ценных бумаг, удостоверяющих право  займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные  условиями выпуска займа в  обращение.

 

Изменение условий выпущенного  в обращение займа не допускается.

 

Правила о договоре государственного займа соответственно применяются  к займам, выпускаемым муниципальным  образованием.

 

По соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством.

 

Замена долга заемным  обязательством осуществляется с соблюдением  требований о новации (статья 414) и  совершается в форме, предусмотренной  для заключения договора займа (статья 808).

1.3 Особенности применения  банковского, коммерческого и  товарного кредитов в Российской  практике

 

 

В настоящее время в  Российской Федерации используются следующие формы банковского  кредитования[11]:

 

-срочный кредит;

 

-контокоррентный кредит;

 

-онкольный кредит;

 

-учетный кредит;

 

-акцептный кредит;

 

-ломбардный кредит;

 

-аваль-кредит и другие;

 

- факторинг и форфейтин.

 

Порядок кредитования предприятия  банком, оформление и погашение кредитов регулируются кредитным договором. Для получения кредита заемщик  подает в банк необходимые документы:

 

-заявка, в которой указываются  цель получения кредита, сумма  и срок, на который он испрашивается;

 

-учредительные документы  заемщика;

 

-финансовая отчетность;

 

-карточка с образцами  подписей и печати.

 

В зависимости от результатов  анализа представленных документов на тех или иных условиях заключается  кредитный договор, в котором  указываются вид кредита, сумма  и срок погашения, проценты за пользование  кредитом, вид обеспечения кредита, форма передачи кредита заемщику.

 

Срочный кредит — прямой, необеспеченный кредит на срок не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком.

 

В странах с недостаточно развитыми рыночными отношениями  и законодательством вместо простого векселя оформляется обычное  специальное кредитное соглашение между банком и фирмой. Денежные средства по срочному займу предоставляются единовременно в полной сумме и возвращаются с процентами в полной сумме займа одномоментно.

 

Заимствование средств таким  способом фирма осуществляет в исключительных ситуациях, когда возникают неожиданные  потребности в фондах. Поэтому  срочные займы имеют высокую  стоимость, связанную с высокими административными издержками по оформлению и исполнению договоров такого типа.

 

Контокоррентный кредит (от итал. conto corrent — текущий счет) предусматривает ведение банком текущего счета клиента с оплатой поступивших расчетных документов и зачислением выручки. Если средств клиента оказывается недостаточно для погашения обязательств, банк кредитует его в пределах установленной в кредитном договоре суммы, т. е. контокоррент может иметь и дебетовое, и кредитовое сальдо.

 

Существуют специальные  овердрафтные счета, когда банк кредитует клиента сверх установленной кредитным договором суммы. Расчеты по контокорренту проводятся с установленной договором периодичностью путем сальдирования платежей и поступлений и определения реальной суммы предоставленного кредита.

 

Овердрафт — это допущение  дебетового остатка на счете клиента. Во многих странах клиентские овердрафты запрещены законодательно (однако они  активно используются в Великобритании). Овердрафт рассматривается как  своеобразная ссуда клиенту, которая  должна быть погашена в короткие сроки  и по процентной ставке, превышающей  среднерыночную.

 

Онкольный кредит (от англ. on call — по требованию) является разновидностью контокоррента и выдается, как правило, под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета клиента, получая право погашения кредита по первому своему требованию за счет средств, поступивших на счет клиента, а при их недостаточности — путем реализации залога. Процентная ставка по этому кредиту ниже, чем по срочным ссудам.

 

Учетный (вексельный) кредит предоставляется банком векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа. Векселедержатель получает от банка указанную в векселе сумму за вычетом учетного процента, комиссионных платежей и других накладных расходов. Закрытие кредита осуществляется на основании извещения банка об оплате векселя.

 

Известны и другие формы  кредитования с помощью банковского  векселя. Например, предприятие может  приобрести банковский вексель по цене ниже номинала и использовать его  в качестве платежного средства. Последнее  в цепочке предприятие в нужный момент предъявит вексель банку  для погашения и получит означенную в нем сумму. Предприятие, купившее банковский вексель, получает дополнительный источник краткосрочного финансирования (разница между номиналом векселя и уплаченной за него суммой), кроме того, не происходит срыва платежей в цепочке.)

 

Акцептный кредит используется в основном во внешней торговле и  предоставляется поставщиком импортеру  путем акцепта банком выставленных на него экспортером тратт.