Наследство по завещению

(1) Как написал К. П. Победоносцев, «всякий, кому условно назначено имение, волен рассчитать, что для него удобнее и выгоднее – принять имущество с ограничением или повинностью или отвергнуть ограничение вместе с имуществом» (Победоносцев К. П. Указ. Соч. С. 555). 

наследников по закону, не указывая причин такого лишения, включить в завещание иные распоряжения, предусмотренные законом, а также  в любое

время при  условии сохранения полной дееспособности без чьего-либо согласия изменить или  отменить завещание. Свобода завещания ограничивается лишь правилами об обязательной доле в наследстве (ст.1149 ГК) и указанием в законе на случаи, когда возможны распоряжения по поводу имущества на случай смерти. Проявлением принципа свободы завещания выступает и то, что гражданин имеет право никого не информировать как о содержании завещания, так и о самом факте его совершения, изменения или отмены.

Данный принцип  имеет неоценимое идеологическое значение: круг близких людей может не совпадать  с перечнем законных наследников, поэтому гражданин должен быть уверен в том, что нажитым имуществом он сможет распорядиться, в том числе и на случай смерти, по собственному желанию. Как говорили римские юристы, («воля завещателя считается законом»). Ниже будут более подробно рассмотрены указанные проявления принципа свободы завещания.

1.4 Завещатель. Завещателем может быть только физическое лицо. Ограничения завещательной правоспособности в настоящее время законом не предусмотрены. В то же время составление завещания требует достаточной социальной зрелости лица. Поэтому в законе установлено правило, по которому завещание может быть совершено лишь гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объёме (ст. 1117 ГК). В ранее действовавшем законодательстве отсутствовало подобное уточнение, что давало основания некоторым авторам делать вывод о завещательной дееспособности несовершеннолетних в возрасте старше 14 лет и совершеннолетних граждан, ограниченных в дееспособности вследствие злоупотребления спиртными напитками или наркотическими веществами (ст. 30 ГК). В настоящее время основания для такого вывода нет. Лица, не достигшие совершеннолетия (ст. 21 ГК), признанные судом недееспособными (ст. 29 ГК) или ограниченные судом в дееспособности, завещательной дееспособности не имеют. В то же время несовершеннолетние, которые приобрели дееспособность в полном объёме со времени вступления в брак (ст. 18 ГК) или эмансипации (ст.27 ГК), вправе совершать завещания.

Лицо, удостоверяющее завещание, должно проверить дееспособность завещателя (см. , например, ст. 43 Основ законодательства РФ о нотариате). Сделать это в ходе беседы с завещателем и визуального контакта с ним иногда достаточно затруднительно. Юридически доказательством ограничения гражданина в дееспособности или признания его недееспособным может быть только судебное решение. Однако внешними признаками, дающими основания сомневаться в дееспособности гражданина, могут быть, например дрожание рук, отражающееся на почерке и заставляющее думать об изменениях личности – либо возрастных, либо под воздействием алкоголя или наркотических средств. При душевном расстройстве завещателя содержание его завещания может иметь очевидные нелепости, речь – быть бессвязной и т. д. Проверка психического состояния завещателя тем более важна, если учесть, что в случае, когда гражданин, обладающий дееспособностью в полном объёме, в момент совершения завещания находился в состоянии, когда он не был способен проверять значение своих действий или руководить ими, действительность завещания может быть оспорена (в настоящее время – в соответствии с правилами ст. 177, 1131 ГК).

Признание гражданина ограниченно дееспособным или полностью  недееспособным после составления  завещания не имеет правового  значения для оценки действительности указанного акта.

1.5 Наследник по завещанию. Обязательная доля в наследстве.

Законодательство (ст. 1116, 1119, 1121 ГК) не ограничивает круг лиц, которые могут быть наследниками по завещанию. Таковыми могут выступать  как входящие, так и не входящие в число наследников по закону физические лица, причём не зависимо от объёма их дееспособности, а также юридические лица, в том числе иностранные и международные, публично-правовые образования, в том числе РФ, субъекты РФ, муниципальные образования, зарубежные государства. Количество наследников не ограничивается: гражданин вправе завещать своё имущество одному или нескольким наследникам, причём необязательно, чтобы на момент составления завещания указанные наследники существовали. Главное требование – чтобы на момент открытия наследства наследники существовали (находились в живых). Так, имущество может завещаться юридическому лицу, созданному к моменту открытия наследства, но после составления завещания.

За животными  по российскому праву не признаётся пассивной завещательной правоспособности, как это практикуется в некоторых иностранных государствах. Завещатель может надлежащим образом позаботиться об остающемся после смерти животном, возложив на наследников обязанность по содержанию, надзору и уходу за ним (п. 1 ст. 1139 ГК).

Наследники  должны быть в достаточной мере индивидуализированы завещателем, с тем чтобы его завещание было впоследствии исполнимым (как правило, имя гражданина, дата рождения, указание на родственную связь, наименование юридического лица, его основной государственный регистрационный номер, иные сведения, по которым можно было бы точно установить наследника). Однако отдельные неточности (при сохранении возможности точно определить наследника) не могут повлечь недействительности завещания. Содержание завещания заключается, как правило, именно в назначении наследников с указанием имущества, передаваемого им в порядке наследования. Однако следует подчеркнуть, что назначение наследника в настоящее время перестало быть необходимой составной частью завещания. Весь объём завещательного распоряжения может, например, исчерпываться лишением всех наследников по закону наследства либо установлением завещательного отказа.

При своей  широте спектра возможных наследников  свобода завещания практически  во всех правопорядках ограничивается правилами об обязательной доле в наследстве. Данное ограничение имеет своей целью сохранение минимального обеспечения близких родственников наследодателя, а так же его иждивенцев, которые признаются нуждающимися в силу их возраста или состояния здоровья (ст. 1149 ГК).

Нормы о статусе  необходимых наследников содержались  ещё в римском праве.(1) Российское же дореволюционное законодательство не знало понятия обязательной доли. Ограничения свободы завещания  связывались с сужением круга  наследников по завещанию, а так же объектов имущества, которые можно было завещать (так, родовые имения не могли быть завещаны никому, кроме законных наследников). Институт обязательной доли был впервые введён у нас в стране в советский период, в 1928 г. (2)

1. См. подр.: Барон Ю. Указ. Соч. С. 972-988.
2. См.: Серебровский В. И. Указ. Соч. С.110-113, 142-151.

Суть современных  правил об обязательной доле в наследстве состоит в том, что есть категория  лиц, которые наследуют независимо от воли завещателя (так называемых необходимых наследников) в любом из следующих трёх случаев:  1) если они лишены наследства; 2) если всё имущество завещано другим лицам; 3) если причитающаяся им часть завещанного и незавещанного имущества менее обязательной доли.

Несовершеннолетние  или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя (при условии, что они состояли на иждивении завещателя в течение одного года до открытия наследства) наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная). Нетрудоспособными по возрасту считаются граждане моложе 18 лет и старше: женщины - 55 лет, мужчины - 60 лет. Лица, вступившие в брак до достижения 18 лет, а так же эмансипированные лица, хотя и приобретают полную дееспособность, тем не менее имеют право на обязательную долю, если к моменту открытия наследства не достигли 18 лет. Нетрудоспособными по состоянию здоровья признаются инвалиды 1, 2, 3 групп, в том числе инвалиды детства. Перечень необходимых наследников сформулирован в законе исчерпывающе и расширительному толкованию не подлежит.

Чтобы рассчитать размер обязательной доли, следует  сумму стоимости наследственного  имущества, включая предметы обычной  домашней обстановки и обихода, разделить на число наследников, которые были бы призваны к наследованию по закону при отсутствии завещания, и от полученного частного найти половину.

Например, гражданин завещал всё своё имущество  совершеннолетней трудоспособной дочери. Кроме дочери, у него есть ещё и мать-инвалид 1 группы. Если предположить, что завещания не было, наследство было бы поделено между дочерью и матерью (по 1/2 имущества завещателя).  Таким образом, обязательная доля дочери составит половину от ½ имущества завещателя, т. е. ¼ имущества. Свидетельства о праве на наследство будут выданы: матери-1/4 от всего имущества (по закону), дочери-3/4 от всего имущества (по завещанию).

Действующий Гражданский кодекс не только уменьшил сам размер обязательной доли, но и смягчил правила о ней в пользу принципа свободы завещания.

Во-первых, право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведёт к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления прав на обязательную долю – из той части имущества, которая завещана. В обязательную долю засчитывается всё, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо, основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа. Таким образом, вначале обязательная доля уменьшит долю наследников по закону и лишь потом – долю наследников по завещанию.

Во-вторых, если (1) осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечёт за собой  невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым  наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя  не пользовался, а (2) наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и т. п.) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и т. п.), суд может с учётом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении. Оба вышеуказанных условия должны одновременно соблюдаться, чтобы уменьшение обязательной доли или отказ в её присуждении были законными. Как видно, данное правило о преимущественном праве наследников по завещанию, реализуемое лишь в судебном порядке, позволяет оказать помощь тем, кому последняя нужна не менее, чем необходимым наследникам. Ещё одним, общим, основанием для ограничения (лишения) прав необходимых наследников может служить признание их недостойными (п. 4ст. 1117 ГК).

В-третьих, правила ст. 1149 ГК сформулированы таким  образом, что получение обязательной доли в наследстве – это право, а не обязанность соответствующего лица. Поэтому если последнее отказывается от наследства либо не вступает в наследство как необходимый наследник, выдел обязательной доли не производится. Другими словами, данная доля «обязательна» для завещателя, но не для необходимого наследника. Здесь же следует отметить строго личный характер права на обязательную долю, которое не может переходить к третьим лицам ни в порядке наследования (в том числе наследственной трансмиссии – п. 3 ст. 1156 ГК), ни по воле необходимого наследника (в том числе в порядке отказа в пользу другого наследника – 1 ст. 1158 ГК). 

1.6 Имущество, являющееся предметом завещания.

В соответствии со ст. 1112 ГК в состав наследства входят вещи, иное имущество, в том числе  имущественные права, принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства (например, права требования, исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности). Гражданин вправе совершить завещание, содержащее распоряжение о любом имуществе, в том числе и о том, которое находится за пределами места жительства завещателя или которое он может приобрести в будущем. Завещание будущего имущества может быть совершено с использованием как общей формулировки («всё моё имущество, в чём бы таковое оно ни выражалось и где бы ни находилось»), так и конкретного указания на имущество, в том числе право, которое на данный момент отсутствует у завещателя. Кстати, при удостоверении завещания нотариус не вправе требовать от завещателя предоставления доказательств принадлежности ему завещанного имущества (ст. 57 Основ законодательства о нотариате), даже если совершенно очевидно, что в этот момент завещается чужое имущество (например, высотное здание МИД на Смоленской площади в Москве). Обязанность подтвердить факт приобретения имущества завещателем на законных основаниях ляжет уже на наследников при оформлении ими наследственных прав, так как при выдаче свидетельства о праве на наследство нотариус проверяет состав и место нахождения наследственного имущества путём истребования соответствующих доказательств (ст. 57, 72-73 Основ законодательства о нотариате). Каковы же последствия указания в завещании имущества, которое, как потом оказалось, не принадлежало завещателю ни на момент совершения завещания, ни на момент открытия наследства? Следует прийти к выводу, что в этой части завещание будет исполнимым и, соответственно, останется неисполненным. Аналогично  должен разрешаться вопрос о правовом значении завещания имущества, отчуждённого завещателем до открытия наследства.