1) как нарушение публично-правового  порядка, например случаи, когда  кредитная организация нарушает  норматив достаточности собственных  средств (капитала), установленный  Банком России;

     2) как нарушение порядка частноправовых отношений, защищенных нормами объективного права, например случаи, когда кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации)¹⁰.

     Банк  России обратился в Арбитражный суд города Москвы с иском о ликвидации Финансово-кредитного общества Московское коммерческое бюро в связи с отзывом у ответчика лицензии на осуществление банковских операций и осуществлением деятельности при отрицательном значении величины собственного капитала.

     Решением  от 19.10.2005 Арбитражный суд города Москвы заменил ответчика в связи  с его реорганизацией, на АОЗТ Финансово-кредитное  общество Московское коммерческое бюро и удовлетворил исковые требования о ликвидации АОЗТ Финансово-кредитное общество Московское коммерческое бюро.

     При этом суд исходил из того, что  ответчик осуществляет свою деятельность без лицензии на совершение банковских операций, отозванной приказом Банка  России от 14.12.1996 № 02-455; признаки несостоятельности (банкротства) ответчика отсутствуют; отзыв лицензии является основанием для ликвидации организации. Вместе с тем довод истца о том, что величина собственных средств (капитала) меньше минимального размера уставного капитала, установленного законом, был, отвергнут судом, как неподтвержденный.

     В судебном заседании суда кассационной инстанции представитель АОЗТ ФКО  МКБ поддержал кассационную жалобу, в которой просит решение Арбитражного суда города Москвы отменить, принять по делу новый судебный акт, которым признать незаконными требования Банка России о принудительной ликвидации ФКО МКБ, направляемые в адрес АОЗТ ФКО МКБ; признать не соответствующими закону представленные Банком России документы по настоящему делу; обязать истца - Банк России - внести необходимые изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций в отношении АОЗТ ФКО МКБ; осуществить выдачу лицензии АОЗТ ФКО МКБ в установленные законом сроки в соответствии с действующим законодательством.

     Представитель Банка России возражал против доводов кассационной жалобы, просил отказать в удовлетворении кассационной жалобы.

     Изучив  материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы и проверив правильность применения судом норм материального права  и норм процессуального права, а  также соответствие выводов, содержащихся в оспариваемом судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены оспариваемого судебного акта.

     Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, лицензия на осуществление банковской деятельности была отозвана у ФКО МКБ, правопреемником которого является ответчик, приказом Банка России от 14.12.1996 № 02-455.

     Федеральный арбитражный суд Московского  округа постановил решение Арбитражного суда города Москвы от 19.10.2005 по делу № А40-47620/05-71-80 оставить без изменения, кассационную жалобу АОЗТ Финансово-кредитное общество Московское коммерческое бюро - без удовлетворения¹¹.

     Таким образом, отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций влечет за собой ликвидацию такой кредитной организации путем обращения в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за а исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций¹².

 

ГЛАВА 2. СПОСОБЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  МЕР ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНОЙ  ОРГАНИЗАЦИИ

2.1. Финансовое оздоровление кредитной организации

 
 
 

      В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

      1) оказание финансовой помощи кредитной  организации ее учредителями (участниками)  и иными лицами;

      2) изменение структуры активов  и структуры пассивов кредитной  организации;

      3) изменение организационной структуры  кредитной организации;

      4) приведение в соответствие размера  уставного капитала кредитной  организации и величины ее  собственных средств (капитала);

      5) иные меры, осуществляемые в соответствии  с федеральными законами.

      Банк  и его участники обязаны по собственной инициативе принять  необходимые и своевременные  меры для его финансового оздоровления. Указанная инициатива банка должна выразиться в первую очередь в  том, что руководитель исполнительного  органа банка в течение 10 дней с момента возникновения оснований для этого должен обратиться в высшие органы управления банка (совет директоров) с ходатайством об осуществлении мер, необходимых для финансового оздоровления банка, одновременно рекомендовав соответствующие меры, способы и сроки их проведения.

      Совет директоров, в свою очередь, должен принять решение по направленному  ходатайству в течение 10 дней и  проинформировать о принятом решении  территориальное учреждение Банка  России по установленной форме. Если участники отказались принять участие в финансовом оздоровлении банка либо не приняли соответствующего решения в установленный срок, то руководитель исполнительного органа банка обязан обратиться со своим ходатайством в территориальное управление ЦБ РФ.

      При этом Банк России, со своей стороны, вправе сам потребовать от банка приступить к проведению мер, направленных на его оздоровление; он будет и контролировать реализацию таких мер.

      Не  позднее 30 дней с момента принятия органами управления банка решения  о финансовом оздоровлении банк обязан разработать план финансового оздоровления и представить его в территориальное управление ЦБ РФ. Последнее должно установить контроль за самостоятельным проведением банком санационных мероприятий¹³.

      Мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации (планы санации) разрабатываются и составляются в соответствии с требованиями, предусмотренными Инструкцией Банка России от 11 ноября 2005 г. № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» и указанием Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».

      Устанавливается реальное финансовое положение кредитной  организации, оценивается реальность мероприятий, предусмотренных планом санации, и на этой основе определяется возможность восстановления платежеспособности, ликвидности и дальнейшего развития кредитной организации в результате выполнения мероприятий по ее финансовому оздоровлению¹⁴.

      План  санации должен включать в себя фактически 3 части.

      Часть I плана (составляется в произвольной форме) должна содержать перечень и  оценку причин возникновения оснований  для разработки и реализации мер, направленных на финансовое оздоровление организации.

      Часть II плана мер должна содержать  сведения о предполагаемых результатах  его выполнения, включая:

      - значения обязательных нормативов (с разбивкой по отчетным датам);

      - динамику величины собственного  капитала банка (также с разбивкой  по отчетным датам);

      - сроки восстановления уровня  достаточности собственного капитала  и текущей ликвидности банка.

      Фактическая часть III плана - необходимые приложения к плану.

      Все меры с целью финансового оздоровления, сроки их реализации, а также расчеты предполагаемого результата должны быть обоснованы подтверждающими документами.

      План  оздоровления банк может разработать  с участием временной администрации, назначенной в него Центральным банком. План может быть разработан только временной администрацией в случае, если полномочия исполнительных органов и главного бухгалтера банка приостановлены.

      Банк  также вправе представить план санирования, разработанный аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) или с участием аудиторской организации (индивидуального аудитора).

      Территориальное управление Банка России, рассмотрев представленный план оздоровления, может выдать предписание о приведении его в соответствие с требованиями нормативных актов. В этом случае банк должен устранить выявленные недостатки в срок не более 10 календарных дней со дня получения указанного предписания. Если территориальное управление ЦБ РФ признает план реальным, то банк будет обязан обеспечить выполнение его мер в полном объеме и в предусмотренные в нем сроки¹⁵. 
 
 

2.2. Временная администрация

 
 

     Как уже отмечалось, другой мерой предупреждения банкротства банка может быть назначение в него временной администрации, которая и будет управлять  банком в течение определенного времени.

     После отзыва у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских операций временная администрация  осуществляет свои полномочия в банке  со дня своего назначения до дня  вынесения арбитражным судом  решения о признании кредитной  организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего), если средств для выплат кредиторам не хватает, или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

     Решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России или председателем Банка России. Это решение принимается по ходатайству территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации или Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России и оформляется приказом Банка России, который доводится до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций и публикуется Банком России в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней со дня его принятия. Деятельность временной администрации регламентируется Положением Банка России от 09.11.2005 № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией».

     В состав временной администрации по согласованию с государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство) могут включаться ее служащие. Руководитель временной администрации является служащим Банка России или Агентства. Члены временной администрации могут не являться служащими Банка России или Агентства. Временная администрация (и в первую очередь ее руководитель) осуществляет следующие функции:

     - реализует полномочия исполнительных  органов кредитной организации;

     - действует от имени кредитной  организации без доверенности;

     - обеспечивает проведение в кредитной  организации ревизии банкнот,  монеты и иных ценностей, находящихся  в местах хранения ценностей  (кассах, банкоматах, хранилище ценностей,  сейфах и др.);

     - обеспечивает проведение в кредитной  организации инвентаризации основных средств и материальных активов, в том числе инвентаризацию имущества, находящегося у кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в доверительном  управлении, в связи с оказанием услуг по договорам хранения и по иным основаниям;