Бизнес-план кофейни

Ежегодный размер расходов на ремонт, эксплуатацию оборудования будет составлять  – 5% от стоимости  оборудования.

 

Производственные  мощности

 

Предприятие при  имеющемся оборудовании и персонале  может реализовывать в день 100  порций  «капуччино» и 70 порций «экспрессо», т.о. в год -  36000  кофе «капуччино»,  25200 кофе «экспрессо». В год будет реализовываться 61200 чашечек кофе.

 

Структура издержек

В нашей кофейне  предполагаются следующие виды издержек обращения:

• Затраты на закупку продукции,
• Арендная плата,
• Заработная плата персонала с ЕСН,
• Амортизация,
• Расходы на рекламу,
• Расходы на ремонт оборудования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. План  маркетинга

5.1 Маркетинговая стратегия

Торговый центр, в котором будет находиться  кофейня «Золотая ложка», еще не сильно охвачен фирмами, оказывающими услуги питания,  и конкуренции там почти нет. Торговый центр «Московский» в день посещает  более 500   посетителей, тратящих на совершение покупки немалую часть своего свободного времени.

Главной целью  проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли.  Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента изделий. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа кафе.

 

        5.2 Ценовая политика

При анализе  ценообразования необходимо учитывать:

- себестоимость  товара,

- цены конкурентов  на аналогичные товары или   товары                         заменители,

- цену, определяемую  спросом на  данный товар.

Ценообразование в фирме будет строиться по принципу: цена должна покрывать все издержки. Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом эластичности спроса, установление цен будет осуществляться методом «издержки + прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. Цены на блинную продукцию будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.

 

      5.3 Реклама

Немаловажным  аспектом при открытии нового предприятия  является реклама. В данном случае она  будет заключаться в следующем:

-  рекламный штендер внутри ТЦ в количестве 3 штук (около каждого входа) по 1,5 тыс. руб. Затраты на этот вид рекламы составят: 1,5 тыс. руб. * 3 =4,5 тыс. руб.;

Итого: рекламные  расходы – 4,5 тыс. руб. в год.

Самый же продуктивный вид рекламы - вторичная, передаваемая клиентом другим людям (родственникам, знакомым). Если клиент доволен работой кофейни, то он всегда придет еще и возможно не один.

 

6. Организационный план

Кофейня «Золотая ложка»  будет представлять собой  общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.

Руководство деятельностью  предприятия будет осуществлять директор.

 Директор– является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия  в соответствии с трудовым законодательством  издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности от 3-х лет.

  Администратор – является материально-ответственным лицом, осуществляет прием  сырья, оформляя при этом необходимые документы, организует розничную торговлю.

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет

 

Рис. 1 Схема  организационной структуры предприятия.

 

 

Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

Таблица 5

 

Численность персонала

Специальность	Количество, чел.	Заработная  плата в месяц, руб.
Основной персонал
Кассир	1	6000
Бармен	1	7000
Вспомогательный персонал
Официант	6	5000
Уборщица	2	3000
Управленческий  персонал
Бухгалтер	1	9000
Директор	1	11000
Итого	12	69000

 

 

Режим работы ООО  « Золотая ложка» с 9.00 до 21.00 часов.

 

Срок  расчета бизнес – плана – 5 лет.

 

ООО « Золотая  ложка» планирует продавать 61200  изделий каждый год

Таблица 6

Выручка от реализации продукции

показатели	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7
Объем продаж: «капуччино» «экспрессо»		36000 25200	36000 25200	36000 25200	36000 25200	36000 25200
Выручка от реализации (тыс. руб.): -«капуччино» -«экспрессо»		3240 1764	3240 1764	3240 1764	3240 1764	3240 1764
Итого (в тыс. руб)		5004	5004	5004	5004	50

 

Таблица 7

Расчет материальных затрат

 

Показатели	Значение	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7	8
1.Норма расхода      (в кг.) -зерна кофе -молоко -сахар	0,02 0,15 0,03
2.Затраты на  весь выпуск (в кг.) -зерна кофе -молоко -сахар		1224 5400 1836	1224 5400 1836	1224 5400 1836	1224 5400 1836	1224 5400 1836	1224 5400 1836
3.Цены в руб.  за кг. -зерна кофе -молоко -сахар	1200 15 21
4.Материальные  затраты (в тыс.руб.) -зерна кофе -молоко -сахар		1468 81 39	1468 81 39	1468 81 39	1468 81 39	1468 81 39	1468 81 39
5. итого  материальных затрат		1588	1588	1588	1588	1588	1588

 

Таблица 8

Расчет зарплаты и ЕСН (в руб.)

показатели	значения	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7
Численность персонала: - основного - вспомогательного - управленческого		2 8 2	2 8 2	2 8 2	2 8 2	2 8 2
Средняя зарплата: - основного - вспомогательного - управленческого	13000 36000 20000
Затраты на оплату труда в год: - основного - вспомогательного - управленческого		156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000
Итого зарплата персонала в год		828000	828000	828000	828000	828000
ЕСН	26 %	215280	215280	215280	215280	215280
Зарплата с  ЕСН		1043280	1043280	1043280	1043280	1043280

 

 

Таблица 9

Расчет годовых  амортизационных отчислений