Бизнес-план инвестиционного проекта,реализуемого предприятием АПК

К_спец = 100/(63+44+37,77+49+96,3+65,61)= 100/355,68=0,28

        Коэффициент специализации равен  0,28, в 2007г был выше  – 0,31; он показывает среднюю специализацию предприятия.

         Количество среднегодовых работников  как по организации всего так  и занятых в сельском хозяйстве  уменьшается на 25-20%. Количество работников  торговли и общепита, руководителей остается неизменным 6 и 5 человек. Количество постоянных работников уменьшилось на 44,6%, при этом сезонных работников увеличилось на 48%. В структуре работников организации в 2008гг наибольший удельный вес приходится на скотников крупного рогатого скота 16,7%, 8,3% - трактористы-машинисты. За анализируемых три года доля работников, занятых в сельском хозяйстве увеличивается с 89,2% до 93,6%.

Таблица 7

Численность работников в ФГУП УОХ «Приволжское»  ЧГСХА Чебоксарского района за 2007-2009гг.

            Всего на данном предприятии  13 должностных руководителей: директор; заместитель директора, начальник  цеха растениеводства – главный  агроном; начальник цеха животноводства  – главный ветеринарный врач; начальник комплекса КРС, заведующий  Курмышской МТФ; зоотехник по племенному делу и организация кормления; Заведующий, ветеринарный врач, Янильдинский ФНВТ; ветеринарный врач комплекса КРС; оператор искусственного осеменения животных; начальник свинокомплекса; ветеринарный фельдшер свинокомплекса; зоотехник свинокомплекса по племенном делу. Из выше перечисленных руководителей высшее образование имеют 61,5% (8чел), 15,38% (2чел.)- среднее, 23%(3чел.) – прошедшие курсы разных должностных руководителей. Из них женщин 10 человек – 76,9%, а мужчин 3 – 23,1%, т.е в 3,3 раза меньше, чем женщин.

            Среди женщин высшее образование  имеют 50% (5чел), среднее – 20% (2чел),прошедшие  курсы – 30% (3чел); на долю мужчин  приходиться три человека, они  все имеют высшее образование. 

          В половозрастной структуре работников цеха животноводства Курмышская МТФ наибольший удельный вес занимают женщины – 79,4% в возрасте от 48 до 61года – 13человек (48%), затем от 34 до 47 – 11 человек (40,7%), от 20 до 33 лет – 3чел (11,1%). На долю мужчин приходиться 20,6% т.е 7 работников, из них 42,8%(3чел.) от 20 до 33 лет; 28,6% (2 чел) от 34 до 47; 28,6% (2чел.) от 48 до 61 лет. В группе от 20 до 33 лет женщин и мужчин равное количество – 3 человека, а в остальных группах отличается, т.к выше было сказано, что мужчин почти в 4 раз меньше, чем женщин.

           На свинокомплексе работает всего  8 человек – все женщины. По  возрасту их можно подразделить  на следующие группы: от 20 до 29 лет  – 1 человек; от 30 до 39 – 3 чел.; от 40 до 49 – 2 чел.; от 50 до 59 – 2 чел.; что составляет соответственно 12,5%, 37,5%, 25%, 25%. Наибольший удельный вес приходиться на вторую группу – 37,5%.

           На Янгильдинской ФНВТ комплексе  КРС 10 работников, из них 8 –  женщин, 2 – мужчин, женщин больше  в 4 раза. Среди женщин преобладают  работники в возрасте 40-49лет и 50-59лет по 3чел., что составляет 37,5%; 30-39 – 1 чел (12,5%). Мужчин всего 2 работника, одному 38 лет, другому 67 лет.  В общей структуре возрастного состава равные проценты приходятся на работников 30-39, 40-49, 50-59 лет – 30%, т.е по три работника.

           Всего в отрасли животноводства  работают 52 работника, среди них  82,7% (43чел.) занимают женщины, а  остальные 17,3% мужчины (9чел.). Преобладают  работники в возрасте от 40 до 49 лет – 36,5%, второе место от 50 до 59 лет – 34,6%, самая малочисленная группа 60-69 лет – 1 чел. 

           Можно сделать вывод о том,  что  в исследуемой нами  организации в отрасли животноводства, преобладают работники старшего  поколения, молодых работников  гораздо меньше, но за последний  год их доля увеличилась, что создает хорошую основу дальнейшего развития. Так же доля мужчин очень низкая, вероятно это связано с тем, что они предпочитают более мужскую профессию, чем уход за скотиной, например большая их часть занята на работах в автогаражах.

2.2 Динамика  финансовых результатов и деятельности  предприятия

        Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг в 2009г составил 51278 тыс. руб, что на 6,5% выше показателей 2008г; себестоимость проданных товаров увеличилась на 13,9%, т.е темп роста себестоимости и выручки не совпадает, что говорит о снижении валовой прибыли. Она составила 3497 тыс. руб, что в 1,77 раз меньше показателя 2008г.

Таблица

Динамика  финансовых результатов деятельности

ФГУП  УОХ «Приволжское» ЧГСХА Чебоксарского района за 2007-2009гг. 

      Прочие доходы и расходы увеличились в 1,3 и в 3,9 раз, чистая прибыль снизилась на 60%. В структуре выручки произошли некоторые изменения: доля и в 2008г была равна 87,15%, а в 2009г увеличилась на 6,03%; валовой прибыли снизилась также на 6,03%; прочих расходов и доходов возросла на 5,15 и 2,15%% чистой прибыли соответственно снизилась с 15,47% до 5,67%.

        Общая сумма прибыли по реализации  зерна возросла на 1628 тыс.руб тыс.  руб (61%), при этом за счет  изменения количества реализованной  продукции увеличилась на 80,1тыс. руб; цены реализации на 1250,5 тыс.руб; себестоимости на 297 тыс.руб. прибыль на 1 ц зерна в 2008г составил 229,5 руб, в 2009г снизился на 31,9%. По растениеводству общая сумма прибыли составила в 2009г 3508 тыс.руб, что на 50% больше 2008г, по животноводству вообще не было получено прибыли, убыток составил 356 тыс.руб.

         В животноводстве прибыльным  было лишь производство свинины  – 2669 тыс.руб, за счет изменения  количества реализованной продукции  она снизилась на 57,18 тыс.руб; себестоимости на 1243,6 тыс.руб; цены реализации возросла на 4289,5тыс.руб. Производство прироста живой массы крупного рогатого скота стало еще убыточней на 963 тыс.руб (53%) том числе за счет таких факторов, как увеличения себестоимости на 1324тыс.руб (72%), цены на 42,15тыс.руб (2,35), уменьшения количества на 319,2 тыс.руб (17,4%). Наибольшее влияние на прибыль от реализации молока оказала себестоимость, она возросла на 41%. Прибыль при этом снизилась на 7554 тыс.руб, за счет себестоимости на 7892тыс.руб, количества реализованной продукции на 1501,29тыс.руб; на 1839 тыс.руб увеличилась за счет повышения цены реализации на 11%.  В 2008г на 1 ц продукции в животноводстве убыток составил 75,6-2002 руб, наиболее убыточным оказалось производство живой массы крупного рогатого скота.        

Таблица

Анализ  количественной меры влияния учтенных факторов на сумму прибыли 

ФГУП  УОХ «Приволжское» ЧГСХА Чебоксарского района за 2007-2009гг 

Таблица

Анализ  динамики суммы прибыли и ее структура ФГУП УОХ «Приволжское» ЧГСХА

Чебоксарского района за 2007-2009гг