Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

 

Собственный капитал

Рассчитываются  на конец анализируемого периода. Коэффициент (собственный капитал к активам) ля большинства банков должен быть не ниже 7%, но для региональных банков может составлять и 5-6%  

Собственный капитал

 

Активы

 

 

    

    

Таблица 7

     Объем и период  возможного использования кредитных  ресурсов коммерческим

                       банком по состоянию на (дата)                       

     Сроки использования Остатки средств

тыс. тенге % к итогу

1) Возвращаемые по предъявлению 3000 60

2) До одного года 600 12

3) До двух лет 300 6

4) До трех дет 300 6

5) До пяти лет 200 4

6) Свыше пяти лет 100 2

7) Бессрочные 500 10

И т о г о : 5000 100

 

 

Таблица 8

      Кредитные  вложения коммерческого банка  по состоянию на (дата)      

     Сроки погашения Остатки задолженности по ссудам

тыс. тенге % к итогу

1) До востребования и  до одного месяца 2000 43,5

2) До шести месяцев 1000 21,7

3) До одного года 600 13,0

4) До двух лет 400 8,7

5) До трех лет 200 4,4

6) До пяти лет 100 2,2

7) Свыше пяти лет 300 6,5

И т о г о : 4600 100

 

 

    

    

Таблица 9

                         Коэффициенты ликвидности                        

     Показатель Формула расчета Допуст. значение Критич. значение

1.  Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности ЛА/ОВ×100% min 70 min 30

2.  Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам (ЛА-ОВ)/СрО×100% min 25 min -50

3.  Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязате­льствам (ЛА+КВ-ОВ)/СрО×100% min 50 min 25

4.  Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности 

Ликвидные активы

 

Привлеченные средства

 

или ЛА/СО  

5.  Показательный коэффициент ликвидности ЛА/ВБ  

6.  Кросс-коэффициент ликвидности СО/АР  

7.  Коэффициент краткосрочной ликвидности 

Активы со сроком менее  года

 

Собственные средства + Обязательства  по депозитам + Кредиты менее года  

8.  Коэффициент среднесрочной ликвидности 

Активы со сроком более  года

 

Собственные средства + Обязательства  по депозитам + Кредиты более года  

9.  Коэффициент ликвидности для ресурсов с ограниченной ликвидностью 

Задолженность по ссудам до 6 мес. * * 100%

 

Привлеченные депозиты до 6 мес.  

10.  Коэффициент ликвидности для ресурсов с средней ликвидностью 

Задолженность по ссудам от 6 мес. до года * 100%

 

Привлеченные депозиты от 6 мес. до года  

 

 

Таблица 10

            Данные баланса Алматинского  управление Туранбанка.           

                                                                      млн. тенге

    

Дата 31.12.1996 г. 01.02.1997 г.

Обязательства до востребования 

94,871 

68,811

Ликвидные активы 

28,047 

1,507

Капитальные вложения 

54,139 

11,768

Привлеченные средства (Суммарные  обязательства) 

118,408 

332,266

Валюта баланса 

496,920 

384,811

Активы, работающие 

22,333 

203,693

Обязательства по депозитам (Срочные обязательства) 

23,296 

263,455

 

 

Таблица 11

 Расчет коэффициентов  ликвидности для Алматинского  управления Туранбанка 

     Показатель Формула расчета Значение

1.  Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности ЛА/ОВ 

29,56% 

2,19%

2.  Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам (ЛА-ОВ)/СрО 

-286,85% 

-25,55%

3.  Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязате­льствам (ЛА+КВ-ОВ)/СрО 

-54,45% 

-21,08%

4.  Показательный коэффициент ликвидности ЛА/ВБ 

5,64% 

0,39%

5.  Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности 

Ликвидные активы

 

Привлеченные средства

 

или ЛА/СО 

23,69% 

0,45%

 

 

Таблица 12

 Выполнение пруденциальных  нормативов Алматинским управлением  Туранбанка.

      Собственный капитал (К) Сумма  Сформир. 

К1 = KI / (A-П) Сумма активов, Спец. 

К2 = K / (Aр-Пс) Сумма нал. денеж- Обязатель 

К4 = А1 / О

KI KII K=KI+KII всех активов (А) провизии (П) факт. план не менее 0,04 откл. (+/-) 

взвешенных по степени  риска (Ар) 

резервы(Пс) факт. план не менее 0,08 откл. (+/-) ных средств и быстрореал активов (А1) ства банка (О) факт. план не менее 0,2 откл. (+/-)

 

01.08.96 

-104062 

18082 

-104062 

359848 

537 

-0,29 

0,04 

-0,33 

295828 

537 

-0,35 

0,08 

-0,43 

49724 

244576 

0,20 

0,2 

0

 

01.09.96 

-104484 

20698 

-104484 

337111 

537 

-0,31 

0,04 

-0,35 

296931 

537 

-0,35 

0,08 

-0,43 

28699 

208556 

0,14 

0,2 

-0,06

 

01.10.96 

-119037 

20698 

-119037 

404492 

537 

-0,29 

0,04 

-0,33 

295517 

537 

-0,40 

0,08 

-0,48 

44356 

165877 

0,27 

0,2 

0,07

 

01.11.96 

-120505 

20690 

-120505 

366434 

537 

-0,33 

0,04 

-0,37 

287801 

537 

-0,42 

0,08 

-0,50 

21740 

128740 

0,17 

0,2 

-0,03

 

01.12.96 

-126147 

20690 

-126147 

353679 

537 

-0,36 

0,04 

-0,40 

272164 

537 

-0,46 

0,08 

-0,54 

24092 

83526 

0,29 

0,2 

0,09

 

 

                                   Таблица 13                                  

                        Собственный капитал банка                       

                                                                      тыс. тенге

      Наименования статей № счета 1.08.96 1.09.96 1.10.96 1.11.96 1.12.96

Капитал первого  уров­ня  

-104062 

-101967 

-119037 

-120505 

-126147

1.  Уставный фонд 

010п 

13628 

14910 

15036 

15035 

15035

2.  Резервный фонд 

011п 

0 

0 

0 

0 

0

3.  Спец.фонд 

012п 

883 

804 

825 

820 

820

4.  Фонд накопления и потребления 

016п 

0 

0 

0 

0 

0

5.  Фонд, направляемый на производственное развитие 

018п 

11252 

10882 

11141 

11141 

11141

6.  Прибыль и убытки прошлого года 

981 

0 

0 

0 

0 

0

7.  Выкупленные акции 

034а 

0 

0 

0 

0 

0

8.  Нематериальные активы 

925а 

0 

0 

0 

0 

0

9.  Превышение расходов над доходами 

96а-97п 

0 

1375 

1847 

3314 

4194

10.  Несформированные провизии  

128942 

128901 

143367 

143367 

148129

11.  Участие банка в собственном капитале 

066а, 069а, 191а 

0 

0 

0 

0 

0

12.  Износ МБП  

883 

804 

825 

820 

820

 

 

 

    

    

Таблица 14

     Задолженность  по кредитам по Алматинскому  управлению Туранбанка    

                                                                      тыс. тенге

      

01.01.96 

01.04.96 

01.07.96 

01.10.96 

01.11.96 

01.12.96

Кредиты 

268820 

273961 

241415 

226141 

220854 

207862

-краткосрочные 

258186 

264371 

232558 

217779 

212724 

199800

-срочные 

174105 

146997 

121267 

92234 

35730 

27604

-просроченные 

84081 

117374 

111291 

125545 

176994 

172196

-долгосрочные 

10634 

9590 

8857 

8362 

8130 

8062

-срочные 

10634 

9590 

8857 

8362 

8130 

8062

-просроченные 

0 

0 

0 

0 

0 

0

Просроченные проценты 

175783 

198993 

2423 

5256 

30471 

31573

 

 

Таблица 15

              Остатки на расчетных и текущих  счетах клиентов             

                                                                     тыс. тенге.

     Дата Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов Вклады Депозиты

01.01.1996 

203570 

81546 

7651

01.04.1996 

654511 

163737 

47517

01.07.1996 

172215 

85681 

13537

01.10.1996 

167565 

68334 

15265

01.11.1996 

111413 

48154 

8915

01.12.1996 

49146 

41030 

14265

 

 

Таблица 16

  Данные о резервных  требованиях по Алматинскому  управлению Туранбанка. 

                                                                     тыс. тенге.

    

 

 

 

 

 

Таблица 17

                  Состояние активных и пассивных  счетов                 

                                                                      тыс. тенге

     Счета 01.01.96 01.04.96 01.07.96 01.10.96 01.11.96 01.12.96

Активные счета 206097 302046 194790 215994 210149 212456

034 

0 

0 

0 

0 

0 

0

97,98 

0 

58605 

0 

1847 

3314 

4194

92 

60445 

83052 

44060 

43956 

43892 

43892

93 

1869 

1869 

1869 

2947 

2947 

2947

910 

10634 

9590 

8857 

8362 

8130 

8062

940 

3544 

3283 

2427 

2357 

2317 

2323

904 

37898 

45671 

31923 

13158 

6182 

2909

066, 069, 191, 192, 193 

0 

0 

0 

0 

0 

0

Несформированные провизии 

91707 

99976 

105654 

143367 

143367 

148129

Пассивные счета 

104248 

150781 

42886 

55675 

55924 

56487

Итог I раздела 

79387 

112393 

42886 

55675 

55924 

56487

336 

0 

0 

0 

0 

0 

0

96 

24861 

38388 

0 

0 

0 

0

Недостаток (-) 

-101849 

-151265 

-151904 

-160319 

-154225 

-155969

 

 

Таблица 18

     О состоянии  и использовании кредитных ресурсов, выполнении экономических

      нормативов  и мероприятий по оздоровлении  деятельности Управления     

                                                                      млн. тенге

                             

    

    

Таблица 19

                       Источники кредитных ресурсов                      

                                                                      млн. тенге

                             

    

    

Таблица 20

         Расчет  нормативов по Алматинскому управлению  Туранбанка        

                                                                      тыс. тенге

      Собственный капитал (К) Сумма  Сформир. 

К1 = KI / (A-П) Сумма активов, Спец. 

К2 = K / (Aр-Пс) Сумма нал. денежных Обязатель 

К4 = А1 / О

KI KII K=KI+KII всех активов (А) провизии (П) факт. план не менее 0,04 откл. (+/-) 

взвешенных по степени  риска (Ар) 

резервы(Пс) факт. план не менее 0,08 откл. (+/-) средств и быстрореал активов (А1) ства банка (О) факт. план не менее 0,2 откл. (+/-)

 

01.08.96 

-104062 

18082 

-104062 

359848 

293 

-0,29 

0,04 

-0,33 

295828 

293 

-0,35 

0,08 

-0,43 

49724 

194744 

0,26 

0,2 

0,06

 

01.09.96 

-104484 

20698 

-104484 

337111 

537 

-0,31 

0,04 

-0,35 

296931 

295 

-0,35 

0,08 

-0,43 

28699 

208556 

0,14 

0,2 

-0,06

 

01.10.96 

-119037 

20698 

-119037 

404492 

537 

-0,29 

0,04 

-0,33 

295517 

537 

-0,40 

0,08 

-0,48 

44356 

165877 

0,27 

0,2 

0,07

 

01.11.96 

-120505 

20690 

-120505 

366434 

537 

-0,33 

0,04 

-0,37 

287801 

537 

-0,42 

0,08 

-0,50 

21740 

128740 

0,17 

0,2 

-0,03

 

01.12.96 

-126147 

20690 

-126147 

353679 

537 

-0,36 

0,04 

-0,40 

272164 

537 

-0,46 

0,08 

-0,54 

24092 

83526 

0,29 

0,2 

0,09

 

 

Таблица 21

              Выполнение среднемесячных резервных  требований             

     Дата 

Среднемесячные резервные  требования (РТср) 

Среднемесячные резервные  активы (РАср) 

Отклонения (РАср - РТср)

 

(выпол.(+)/невыпол(-)

01.08.96 

43190,4 

34080,3 

-9110,1

01.09.96 

39042,0 

30538,4 

-8503,6

01.10.96 

35996,9 

28826,2 

-7170,7

01.11.96 

35996,9 

28826,2 

-7170,7

 

 

Таблица 22

Таблица 23

Таблица 24

Таблица 25

Таблица 26

    

Альфа-Банк

 

Название 

тыс. тенге

Капитал 

158 352

Работающие активы 

711 178

Ликвидные активы 

421 291

Обязательства до востребования 

422 115

Суммарные обязательства  банка 

1 025 069

Защищенный капитал 

25 462

Уставный фонд 

80 115

 

Генеральный коэффициент  надежности 

22,266%

Коэффициент мгновенной ликвидности 

99,805%

Кросс-коэффициент 

144,137%

Генеральный коэффициент  ликвидности 

43,583%

Коэффициент защищенности капитала 

16,079%

Коэффициент фондовой капитализации  прибыли 

197,656%

Итоговый балл надежности 

45,421

 

 

Таблица 27

    

Сеним-Банк

 

Название 

тыс. тенге

Капитал 

90 321

Работающие активы 

86 317

Ликвидные активы 

79 598

Обязательства до востребования 

88 470

Суммарные обязательства  банка 

92 470

Защищенный капитал 

7 853

Уставный фонд 

72 000

 

Генеральный коэффициент  надежности 

104,639%

Коэффициент мгновенной ликвидности 

89,972%

Кросс-коэффициент 

107,128%

Генеральный коэффициент  ликвидности 

94,572%

Коэффициент защищенности капитала 

8,695%

Коэффициент фондовой капитализации  прибыли 

125,446%

Итоговый балл надежности 

85,364

 

 

    

    

Таблица 28

    

Казпочтабанк

 

Название 

тыс. тенге

Капитал 

196 628

Работающие активы 

807 510

Ликвидные активы 

180 535

Обязательства до востребования 

516 326

Суммарные обязательства  банка 

1 067 752

Защищенный капитал 

110 429

Уставный фонд 

160 001

 

Генеральный коэффициент  надежности 

24,350%

Коэффициент мгновенной ликвидности 

34,965%

Кросс-коэффициент 

132,228%

Генеральный коэффициент  ликвидности 

27,250%

Коэффициент защищенности капитала 

56,161%

Коэффициент фондовой капитализации  прибыли