Органы государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

     Содержание  предупредительных мер воздействия  включает:

     - доведение до органов управления  кредитной организации информации  о недостатках в ее деятельности  и об обеспокоенности надзорного  органа состоянием дел в кредитной  организации;

     - изложение рекомендаций надзорного  органа по исправлению создавшейся  в кредитной организации ситуации;

     - предложения представить в надзорный  орган программу мероприятий,  направленных на устранение недостатков,  включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

     - установление дополнительного контроля  за деятельностью кредитной организации  и за выполнением ею мероприятий  по нормализации деятельности.

     Информация  руководящим органам кредитной  организации о наличии в ее деятельности недостатков и/или  нарушений и необходимости их устранения может быть доведена в  следующих формах:

     - письменной;

     - в ходе деловой встречи (совещания).

     Письменная  форма информации представляет собой  официальный документ (письмо, телеграмма, телекс, факсимильное сообщение с  подтверждением), направляемый надзорным  органом кредитной организации  и содержащий информацию и требования.

     Деловая встреча проводится в виде совещания  уполномоченных представителей надзорных  органов с представителями органов  управления кредитной организации  в следующих целях:

     - обсуждения ситуации, сложившейся  в кредитной организации;

     - анализа предложенных кредитной  организацией, учредителями (участниками)  кредитной организации, потенциальными  инвесторами или кредиторами  путей преодоления финансовых  и/или организационных трудностей  в ее деятельности.

     Результаты  совещания оформляются протоколом, который должен содержать:

     - констатацию основных замечаний  (недостатков) к деятельности  кредитной организации;

     - перечень основных мероприятий  по нормализации положения в  кредитной организации с указанием  сроков их реализации (мероприятия  разрабатываются кредитной организацией  и согласуются с уполномоченным  представителем надзорного органа);

     - механизм контроля за выполнением  согласованных мероприятий, в  том числе со стороны надзорного  органа.

     По  результатам совещания надзорным  органом может быть принято решение  о целесообразности принятия кредитной  организацией письменных обязательств об устранении допущенных нарушений.

     Протокол  подписывается лицом, проводившим  совещание.

     Экземпляр протокола направляется кредитной  организации (правлению и совету).

     При выполнении кредитной организацией, ее учредителями (участниками), другими  лицами (потенциальными инвесторами) принятых обязательств и наличии реальных признаков устранения допущенных недостатков  в деятельности кредитной организации  надзорный орган вправе:

     - отменить на определенный срок, в том числе частично, ранее  примененные к кредитной организации  надзорным органом принудительные  меры воздействия;

     - увеличить установленный настоящей  Инструкцией срок доформирования  резервов на возможные потери  по ссудам и под обесценение  вложений в ценные бумаги до  величины, требуемой Банком России.

     Принудительные  меры воздействия применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда предупредительные меры воздействия не приносят результата и не могут обеспечить существенную корректировку деятельности кредитной организации. Основаниями для принудительных мер воздействия являются нарушения банковского законодательства, нормативных актов и предписаний ЦБ РФ. К принудительным мерам воздействия относят:

     -  штрафы;

     -  требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по финансовому оздоровлению;

     -  требование  о  приведении  величины  собственных  средств  и размера уставного капитала кредитной организации в соответствие; 

     -  требование о реорганизации кредитной организации;

     -  ограничение проведения кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев;

     -  запрет на осуществление кредитной организацией банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

     -   запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

     -   требование о замене руководителей кредитной организации;

     - введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

     -  отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

     Применяемые к кредитной организации принудительные меры  воздействия  оформляются  в  виде  предписания.  Информация, содержащаяся в предписании, относится к сведениям ограниченного  распространения.   Назначение  временной  администрации  по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом.  Сведения об этих мерах публикуются в вестнике ЦБ РФ. 
 
 
 

     3.Органы государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

     При осуществлении регулирующей деятельности государство  должно располагать специальным аппаратом регулирования, то есть системой конкретных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру  государства  и выполняющих  функцию  регулирования.  Процесс  регулирования  –  процесс  организованный,  реализующийся согласно определенной внутренней организации.  Для регулирования всегда характерен тот или иной способ реализации  (или регулирование осуществляется в той или иной форме). 

     Участие государства в отношениях в сфере банкротства кредитных организаций осуществляется в двух основных формах:

     -  реализация полномочий кредитора  (частная функция участника гражданских правоотношений);

     -  государственное регулирование и контроль (публичная функция государства).

     В России функции контроля и регулирования  банковской деятельности выполняются  Центральным банком РФ (Банком России).  Контроль и регулирование деятельности кредитных организаций  –  взаимодополняющие,  но не тождественные виды деятельности надзорных органов.  Под регулированием подразумевается разработка и издание уполномоченными  учреждениями  конкретных  правил  или  инструкций,  базирующихся на действующем законодательстве и определяющих структуру и способы осуществления банковского дела. Контроль же за деятельностью банков проводится с целью обеспечения  надежности  и  устойчивости  отдельных  банков  и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением  банками  своей  деятельности  в  соответствии  с  существующим законодательством и инструкциями. В соответствии с законодательством ЦБ РФ не является частью исполнительной власти, однако он отвечает существенным признакам государственного органа (в частности, право устанавливать обязательные на всей территории страны правила,  наличие аппарата контроля и принуждения к соблюдению этих правил,  действия от имени и в интересах всего общества), что позволяет говорить именно о государственном регулировании банковской деятельности, а не о саморегулировании банковской системы. Полномочия ЦБ условно можно подразделить на две группы:

     -  полномочия,  осуществляемые  в  интересах  государства  (деятельность по организации валютного контроля, надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций);

     -  полномочия, осуществляемые в интересах кредитной системы РФ (деятельность по организации системы межбанковских расчетов, хранению средств обязательных резервов или регулирование).

       Указанные полномочия реализуются  через взаимодействие с кредитными организациями; банковские проверки и привлечение к ответственности;  взаимодействие с органами государственной власти и местного самоуправления;  международную деятельность ЦБ; антимонопольную деятельность ЦБ. Взаимодействие с кредитными организациями. Как кредитная организация,  ЦБ РФ взаимодействует с кредитными организациями в процессе осуществления банковской деятельности. Как орган государственной власти, принимает решение о государственной регистрации кредитной организации, о выдаче лицензии на осуществление банковских операций,  приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их, издает нормативные акты, устанавливает обязательные для кредитной организации нормативы,  осуществляет банковский надзор и привлекает к ответственности за нарушение банковского законодательства. Банковские проверки и привлечение к ответственности. ЦБ РФ не вправе требовать от кредитных организаций выполнения  несвойственных  им  функций  и  предоставления  непредусмотренной законодательством информации о клиентах кредитной организации, если эта информация не связана с их банковским обслуживанием.  В  процессе  взаимодействия  с  другими  кредитными организациями для осуществления функций банковского регулирования и надзора ЦБ РФ проводит:

     -  проверки отчетности кредитных организаций  (их филиалов) за  последние  5  лет,  предшествующие  году  проведения  проверки. Данная функция позволяет заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство;

     -  направляет  кредитным  организациям  обязательные  предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет к нарушителям предусмотренные законодательством санкции. Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие: годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную  записку,  другие  формы  отчетности.  Кроме  того, банки, как правило, ежемесячно или ежеквартально должны составлять отчеты о соблюдении ими экономических нормативов деятельности. Несоблюдение сроков представления отчета (в течение месяца, следующего за отчетным периодом) свидетельствует о наличии у банка проблем. Важнейшими показателями финансового состояния банка, в наибольшей степени зависящими от внутреннего управления им, являются: достаточность капитала, качество его активов, доходность и прибыльность, ликвидность, уровень рисков. В зависимости от целей и масштабов проверки могут быть общими, ограниченными и специальными.

     Во  время общей проверки выявляется соблюдение банком законов и правил банковского регулирования,  условий,  предусмотренных  лицензией  на  осуществление  банковской  деятельности;  правильность составления отчетности; оценивается эффективность системы управления и процедур внутреннего контроля, применяемых банком,  качество кредитного портфеля и достаточность  обеспечения для покрытия возможных потерь по ссудам,  а также резервов; эффективность систем бухгалтерского учета и качество управленческой  информации;  производится  оценка  общего  финансового  состояния банка.

     При проведении ограниченных проверок рассматриваются  определенные аспекты деятельности банка,  отдельные зоны риска, например, кредитный портфель.

     В ходе специальных проверок объектом изучения становятся конкретные операции банка, например, сделки с иностранной валютой или компьютерная обработка информации.

     Проверки  могут осуществляться уполномоченными представителями  (служащими)  ЦБ РФ или аудиторскими организациями по поручению Совета директоров. Уполномоченные представители имеют право получать и проверять отчетность  (при необходимости снимать копии) и другие документы кредитных организаций. Порядок проведения проверок определяется Советом директоров.  ЦБ не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период ее деятельности, за исключением следующих случаев:

     -  если такая проверка проводится в связи с реорганизацией и ликвидацией кредитной организации;

     -  в порядке контроля за деятельностью ТУ ЦБ РФ, проводившего проверку (основание – мотивированное решение Совета директоров);

     -     иные основания.

     Меры  юридического воздействия ЦБ РФ вправе применить к кредитным  организациям,  если  имеют  место  следующие  нарушения: нарушение кредитной организацией предписаний ЦБ, нормативных актов, федеральных законов; непредставление информации; представление  неполной  или  недостоверной  информации.  В  указанных случаях ЦБ РФ вправе: требовать устранения указанных нарушений;  взыскать  штрафные  санкции  в  размере  до  0,1%  минимального  уставного  капитала;  ограничить  проведение  кредитной организацией отдельных операций на срок до  6  месяцев.  В случае неисполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений и в случае,  если эти нарушения или совершаемые кредитной   организацией  операции  создали  интересам  кредиторов реальную угрозу, ЦБ РФ может: