Оценка надежности банков

В форме 135 надо смотреть на значение Н2 (норматив мгновенной ликвидности, он должен быть больше 15%), Н3 (норматив текущей ликвидности, должен быть больше 50%), Н4 (норматив долгосрочной ликвидности, верхнее предельное значение – 120%). Как уже говорилось выше, соблюдение нормативов является обязательным, нарушение  их уже является отрицательным фактором. Так же, как и близкие к предельным значения (6).

В условиях кризиса и возможных  панических настроений запас ликвидности, особенно мгновенной, должен быть гораздо  выше. Банк должен быть готов удовлетворить  требования клиентов в любой момент. Поэтому достаточными являются значения нормативов мгновенной и текущей  ликвидности (Н2 и Н3), стремящиеся  к 100%, а долгосрочной (Н4) – к нулю.

Рентабельность  банка

Очевидно, что банки осуществляют свою деятельность с целью извлечения прибыли. Поэтому стоит обратить внимание как минимум на то, является ли прибыль положительной.

Продолжительная убыточная  деятельность может привести к нарушению  требований системы страхования  вкладов вплоть до отзыва лицензии на осуществление операций с физическими  лицами. Или же привести к существенному  сокращению капитала банка. Это повышает риски нарушения норматива достаточности  капитала, что также может караться отзывом лицензии на осуществление  банковской деятельности.

Также имеет смысл понимать, за счет каких операций банк получает основные доходы. В случае, если это  доходы не от основной деятельности, не факт, что они будут и в будущем. Следовательно, растет риск убытков (7).

Зависимость банка  от средств физических лиц

Вкладчики наиболее подвержены паническим настроениям и, наученные  горьким опытом, остро реагируют  на любую негативную информацию, торопясь забрать из банка свои деньги. Таким  образом, в условиях нестабильности средства физических лиц на депозитах  банка значительно сокращаются.

Банк не всегда в состоянии  безболезненно удовлетворить всем требованиям в короткие сроки. Соответственно, высокая доля вкладов физических лиц в обязательствах банка (более 30%) свидетельствует о высокой  нагрузке на ликвидность банка.

Доля вложений банка в ценные бумаги

Текущая кризисная ситуация характеризуется обвальными падениями  рыночных котировок. Соответственно, высокая  доля ценных бумаг на балансе банка, во-первых, существенно снижает качество активов (бумаги в настоящее время  малоликвидны), во-вторых, чем существеннее вложения в ценные бумаги, тем значительнее потери, что может привести к банкротству  банка (8).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Кластеризация банков как метод анализа

 

 

Методику можно разделить на следующие группы:

а) Методики, дающие оценку банку  по нескольким показателям, которые  не интегрируются в единую оценку. Недостатком этих методик является то, что незнакомый с банковской деятельностью пользователь не сможет разобраться в массе показателей, а, следовательно, будет в затруднительном  положении при принятии решения  о сотрудничестве с банком.

б) Методики, позволяющие  определить рейтинг банка среди  прочих банков, находящихся в базе сравнения. Результатом  применения данных методик  является расчет единственного  коэффициента, который и позволяет  расставлять банки по местам  в рейтинге. Недостатком методик  является то, что каждый из промежуточных  полученных показателей имеет вес, который используется в расчете  интегрального показателя. Правильность выбранного веса того или иного показателя часто является спорным, что делает методику необъективной и может  ввести в заблуждение пользователя.

  в) Методики, позволяющие  группировать банки в кластеры, то есть объединять ряд банков  в единую группу с целью  проведения дальнейшего сравнения  между ними. Преимущество методик  заключается в том, что изначально  банки сравниваются с себе  подобными, что исключает неверные  оценки по изменениям тех или  иных показателей, характеризующих  их деятельность.  Необходимость  объединения банков в группу  по определенному признаку исходит  из того, что при сравнении  динамического развития крупных  банков и мелких могут быть  сделаны неверные оценки. Так,  например,  если  для мелкого  банка снижение доли доходоприносящих  активов на 10% может быть критичным,  то крупный банк расценит это  лишь как временную неприятность.

Целью кластерного анализа  является разделение всего множества  объектов исследования на классы - подгруппы  объектов, обладающих сходными характеристиками. Оптимальное количество подгрупп, на которые должны быть разделены объекты, также определяется непосредственно  в ходе реализации алгоритма кластерного  анализа.

Существуют два основных подхода к кластерному анализу. Первый - жесткий кластерный анализ - предполагает отнесение каждого  объекта к одному-единственному  кластеру. При втором подходе - нечетком кластерном анализе - каждому объекту  ставится в соответствие некое распределение  вероятностей принадлежности объекта  различным кластерам.

Целью жесткого кластерного  анализа является разбиение объектов исследования на подгруппы схожих по своим свойствам объектов. Каждый объект может принадлежать одной  и только одной подгруппе.

Жесткий кластерный анализ проводится в несколько этапов. На первом этапе определяются числовые характеристики объектов исследования. На втором этапе оценивается схожесть объектов. На третьем этапе объекты  разбиваются на подгруппы согласно их схожести (9).

В результате проведения кластеризации  банковской системы можно получить, например, следующие группы (табл.2). При формировании данной группировки автор В.В. Никоноров использовал такие параметры, как размер банка и его надежность.

 

Таблица 2 – Группы, получившиеся после кластеризации банковской системы

№ п/п	Классификация банков по услугам, оказываемым  населению и экономике страны	Классифицирующие критерии	Основные функции банков, входящих в данную группу	Типичные представители
1	Клиентские банки	Доля средств клиентов (в депозитах, а также на текущих и расчетных  счетах) в структуре пассивов превышает 70%	1. Расчётные – обеспечение бесперебойных  расчетов, а, следовательно, минимизация  всяких коммерческих рисков даже  в ущерб прибыли	- Ханты-Мансийский банк; -Национальный  банк “Траст”;  -Металлургический коммерческий  банк (Череповец) и др.
			2. Розничные - эта группа занимается, прежде всего, перекачиванием  денег населения в сектор корпоративных  заемщиков, принимая на себя  довольно большие риски. Большинство  банков группы являются розничными  по пассивам и оптовыми по  активам, то есть за счет  вкладов населения кредитуют  не столько частников, сколько  корпоративных клиентов	- “Возрождение”; - Балтийский банк; -“Северная казна”; - Сибакадембанк; - Тюменьэнергобанк; - Мончебанк и  др.
			3. Диверсифицированные - имеющие  достаточно серьезную корпоративную  клиентуру и при этом находящиеся  в процессе смены доминирующей  бизнес-стратегии	-Банк Москвы; -Росбанк и др.

Продолжение таблицы 2

№ п/п	Классификация банков по услугам, оказываемым  населению и экономике страны	Классифицирующие критерии	Основные функции банков, входящих в данную группу	Типичные представители
2	Кредитные банки	Доля кредитного портфеля в активах  превышает 65%	1. Корпоративные	-Альфа-банк; -Международный промышленный банк; - Райффайзенбанк; - БИН-банк; - “Авангард” и др.
			2. Розничные	- “Русский стандарт”; - ХКФ-банк и др.
3	Клиринговые банки	Доля средств других банков в  пассивах, которых больше 20%, и одновременно доля активов, размещенных в других банках, превышает 20%	"Банки для банков" - основной  функцией которых является межбанковское  кредитование	- банк "Уральский финансовый  дом"; - АК БАРС Банк и др.
4	Капитализированные монобанки	Доля собственного капитала в пассивах превышает 60%	Финансовые институты такого типа обслуживают интересы одного или  группы связанных акционеров	-Евразбанк;-Росэксимбанк; -Проминвестбанк и др.
5	Ресурсозависимые дочерние иностранные  банки	Специфическая группа банков, доля средств-нерезидентов в пассивах которых превышает 40%	Формирующие ресурсы от материнских  структур	-“Коммерцбанк Евразия“; -БНП Париба”;  -Эйч-Эс-Би-Си Банк;“Интеза” и др.
6	Банки для финансирования внешнеэкономической деятельности	Доля валютных активов превышает 40%	Банки кластера поддерживают экспортно-импортные  операции своих клиентов, кредитуя их в иностранной валюте, совершают  значительный объем расчетных и  документарных операций, используя  корреспондентскую сеть в первоклассных  иностранных банках	-ВТБ; -ММБ; -Ситибанк; -Банк "Зенит" и др.
7	Универсальные банки	Активы свыше 1 млрд. рублей, собственный  капитал свыше 150 млн. рублей	Оказание диверсифицированного набора финансовых услуг	-Сбербанк; -Газпромбанк; -Петрокоммерц; -"Уралсиб" и др.
8	Малые псевдоунивер-сальные банки	Активы менее 1 млрд. рублей, капитал  менее 150 млн. рублей	Не имеющие доминирующей специализации, ни по активным, ни по пассивным операциям	-Ростовский Универсальный Банк; -Универсал и др.

 

Цель данной кластеризации  – объединение банков по их специализации. Полученные данные показывают, что  нынешняя банковская система очень  разнообразна. С одной стороны, есть кластеры явно узкой специализации, модель которых сосредоточена на одной или нескольких функциях (капитализированные монобанки, клиринговые банки). С другой стороны, ряд растущих кластеров, спрос на услуги которых явно не покрывается нынешним предложением – это кредитные банки. Также есть большое количество малоспециализированных по активам и пассивам банков, развитие бизнеса которых не имеет серьёзной перспективы и будет подталкивать их к более четкой специализации.

Кластеризацию банков можно  проводить и с использованием зарубежных методик оценки надежности. Так, наиболее известной методикой  считается американская рейтинговая  система CAMEL.

 Преимуществом данной  методики является ясность ее  положений, доступных для понимания.

Система CAMEL относится к  типу рейтинговых систем, использующих метод «информированного наблюдателя», в соответствии с которым деятельность банка определяется по используемым при анализе следующим критериям.

С (Capital Adequacy) – показатель достаточности капитала, определяющий размер собственного капитала банка, необходимый  для гарантирования вкладов, и соответствие реального размера капитала необходимому.

A (Asset Quality) – показатель  качества активов, определяющий  степень «возвратности» активов  и внебалансовых статей, а также  финансовое воздействие проблемных  займов.

М (Management) – показатель качества управления (менеджмента), при помощи которого оценивается система банковского  менеджмента в части эффективности  работы, устоявшейся политики, соблюдения законов и инструкций.

Е (Earnings) – показатель доходности (прибыльности) с позиций ее достаточности  для будущего роста банка.

L (Liquidity) – показатель  ликвидности, определяющий, достаточно  ли ликвиден банк, чтобы выполнять  обычные и совершенно неожиданные  обязательства.

После того, как были оценены  все пять показателей (каждый из них  получает номер от “1” - “хороший”  до “5”  - “неудовлетворительный”), определяется сводная оценка (сводный  рейтинг).  Сводная оценка дает банковскому  аналитику ясное представление  о том, является ли банк в целом  “хорошим”, “удовлетворительным”, “достаточным”, “критическим” или “неудовлетворительным”.

Сводный рейтинг = 1 (1-1,4) - Strong (сильный) оценивает банка как  полностью здоровым во всех отношениях, устойчивым по отношению ко внешним  экономическим и финансовым потрясениям.