Направления развития системы безналичных расчетов с использованием банковских карт

Введение

1. Теоретические  основы использования банковских  карт в безналичных расчетах

1.1. Понятие, сущность, роль и принципы безналичных  расчетов

1.2. История, понятие  и технология расчетов с использованием  банковских карт

1.3. Нормативно-правовое  регулирование безналичных расчетов с использование банковских карт в Российской Федерации

2. Организация  безналичных с использованием банковских карт в ОАО «Связь Банк»

2.1. Организационно-экономическая  характеристика банка

2.2. Карточные  продукты ОАО «Связь Банк» и результаты работы на рынке банковских карт

3. Направления  развития системы безналичных  расчетов с использованием банковских  карт

3.1. Проблемы  и тенденции развития безналичных  расчетов с использованием банковских  карт

2. Анализ безналичного платежного оборота банка.

Оценка эффективности  безналичных расчетов.

Заключение

Список использованных источников

Приложение 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Я выбрала тему “ Банковские  пластиковые  карточки как  инструмент  расчетов”, так как  безналичные расчеты являются  одним из главных элементов платежной системы любого развитого государства. Цель работы раскрыть, что такое банковские пластиковые карточки, какие бывают виды, как и по какой схеме происходит платеж по карточкам и какую роль играют в этом банки участники пластиковых платежных средств. Пластиковая карточка в мире уже давно превратилась в важнейший инструмент не только банковской системы, но и повседневной жизни. Нашей стране, которая в  последнее десятилетие все активнее “стучится в двери” семьи цивилизованных стран, давно пора вплотную познакомиться  с этим “инструментом” не только в  столичных городах, но и на всех просторах  необъятной России. Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящее время карточный рынок остается одним из наиболее динамичных в банковском секторе. На сегодняшний день на каждого взрослого россиянина в среднем приходится по одной банковской карте. Вместе с тем рост числа карточных счетов не привел к заметному увеличению доли операций по оплате товаров и услуг с использованием банковских карт. На долю такого рода операций приходится всего порядка 7,5%, остальные транзакции являются снятием наличных в банкоматах. Средний объем операции по снятию наличных, по данным Ассоциации «Россия», составляет около 4 тыс. руб., а при оплате товаров и услуг банковской картой – 1,5 тыс. рублей. Объектом исследования в данной работе является Открытое акционерное общество Связь Банк, а предметом – безналичные операции с использованием банковских карт. Целью курсовой работы является исследование особенностей и направлений развития безналичных расчетов с использованием банковских карт. В соответствие с поставленной целью решаются следующие задачи:

- рассмотреть  понятие, сущность, роль и принципы  безналичных расчетов;

- изучить  историю появления развития банковских карт в России;

- проанализировать  нормативно-правовое регулирование  безналичных расчетов с использование  банковских карт в Российской  Федерации;

- представить  краткую характеристику банка  ОАО «Связь Банк»;

- провести  анализ карточных продуктов ОАО  «Связь Банк»;

- исследовать  особенности организации безналичных  расчетов с использованием банковских  карт в ОАО «Связь Банк»;

- проанализировать  проблемы развития безналичных  расчетов с использованием банковских  карт;

- предложить  направления совершенствования безналичных расчетов с использованием банковских карт.

          Операции  с пластиковыми карточками  открыли  новые перспективы  финансового  обслуживания клиентов  и, соответственно, расширили возможности  получения  банковской прибыли  за счет получения  комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др. 

  
 
 

 

1. Теоретические основы  использования банковских  карт в безналичных  расчетах

1.1. Понятие, сущность, роль и принципы  безналичных расчетов

Безналичный денежный оборот представляет собой  совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег. Безналичные расчеты – это  расчеты (платежи), осуществляемые без  использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Безналичный и налично-денежный оборот как две  составные части единого денежного  оборота взаимосвязаны и взаимообусловлены, поэтому всегда необходимо учитывать эту связь и возможное влияние составных частей денежного оборота друг на друга. Однако в экономической теории и банковской практике эти вопросы еще не нашли своего окончательного решения. Ясно лишь то, что рациональная организация денежного оборота с точки зрения укрепления обращения денег требует дальнейшего расширения сферы безналичных расчетов и их совершенствования, улучшения денежно-кредитного регулирования, строгого соблюдения принципов кредитования, усиления связи между кредитными и кассово-эмиссионными операциями центрального банка, так как именно в процессе кредитования экономика получает необходимые платежные средства и наличные деньги.

В процессе безналичного денежного оборота  в рамках национальной экономики  осуществляются денежные расчеты в безналичной форме. Безналичные расчеты являются преобладающими (до 90% всего денежного оборота) в силу их несомненных преимуществ по сравнению с расчетами в наличной форме. Безналичные расчеты способствуют непрерывности процесса воспроизводства, возникая на начальной и на конечной стадии кругооборота товаров. Именно с позиций обеспечения непрерывности процесса воспроизводства следует прежде всего рассматривать преимущества таких расчетов.

Преимущества  безналичных расчетов заключаются в следующем:

- безналичные  расчеты позволяют увеличивать  кредитные ресурсы банковской  системы, развивать кредитные  отношения. Если расчеты производятся  безналично, т.е. деньги списываются  с одного счета на другой счет в банке, в них оседают денежные средства, которые становятся кредитными ресурсами банков;

- безналичные  расчеты уменьшают сумму наличных  денег, необходимых для обслуживания  оборота;

- безналичные  расчеты способствую уменьшению  издержек обращения в виде  дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет банкнот и монет;

- безналичные  расчеты при четкой работе  банков обеспечивают ускорение  оборачиваемости оборотных средств  и совершение платежей;

- в процессе  осуществления безналичных расчетов  проявляется платежеспособность  предприятий, выполнение ими договорных обязательств. В результате выявляется эффективность и рентабельность их работы, степень стабильности финансового положения;

      Следует отметить, что все перечисленные  выше преимущества безналичного денежного  обращения становятся реальностью при бесперебойных расчетах. Для достижения последнего необходимо, чтобы соблюдались принципы безналичных расчетов.

     Безналичные расчеты – расчеты без использования  наличных денег, осуществляемы путем  перечисления денежных средств со счетов плательщика на счета получателя в банковской системе или путем зачета взаимных требований или обязательств.

     Банк  России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организации  безналичных расчетов, расчетно-кассовых центров.  Он устанавливает правила, сроки, формы и стандарты осуществления осуществления расчетов.

     Порядок проведения безналичных расчетов на территории РФ изложен в Положении  ЦБ РФ «О безналичных расчетах в  России» 12.04.2001г. вступило в силу новое  Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации №2-П, вместо утратившего силу Положения №120-П от 08.09.2000г. Положение о безналичных расчетах регламентирует общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках.

     Экономическое значение безналичных расчетов состоит:

     - ускорение оборачиваемости средств  и совершении платежей;

     - сокращения объема наличных денег,  необходимых для обращения, а  также снижение издержек, связанных  с их оборотом;

     - аккумуляция средств на счетах в банках;

     - особенности организации безналичных расчетов приводят к удобству контроля за ними, что например снижает  возможности ухода от налогов при использовании безналичных расчетов.

     Сложившаяся нормативная база определила следующие  основные принципы, принципы безналичных расчетов, которые соблюдаются банками при проведении по расчетному обслуживанию клиентов.

     Наличие банковского счета  клиента. Осуществление безналичных расчетов по банковским счетам, которые открываются клиентом для хранения и перевода средств.

     Исполнительная  деятельности банка по распоряжениям собственника счета. Ведется в рамках законодательно утвержденной последовательностью платежей. Платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной очередности и в пределах остатков средств на счете (без распоряжения в случаях, предусмотренных законодательством и договором между банком и клиентом).

     Свободный выбор клиентами  закрепленных  в хозяйственных договорах форм безналичных расчетов. При этом банки не должны вмешиваться в договорные отношения.

     Срочность. Осуществление расчетов проводиться в заранее оговоренный, твердо фиксированный срок.

     Обеспеченности. Осуществление расчетов означает их обеспеченность, т.е. наличие у плательщика ликвидных средств, которыми он может погасить в срок обязательства перед получателем денежных средств.

     Контроль. Проведение контроля за соблюдением договорных  условий субъектов расчетных отношений (своевременность и правильностью совершения расчетов), которая обеспечивает имущественную ответственность при нарушениях.

     Все перечисленные принципы расчетов взаимосвязаны и нарушение любого из них влечет за собой нарушение других. Поэтому расчетные операции банки проводят, если клиент имеет счет в банке, хранит там денежные средства (за исключением установленного лимита наличных денег), предъявляет в банк стандартизированные расчетно-платежные документы, соответствующие законодательству и договору банковского счета.

     Под формой безналичных расчетов понимают способы платежа и соответствующий  им документооборот, устанавливающий форматы и порядок заполнения используемых расчетных документов. В зависимости от вида платежного инструмента различают расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, чеками, аккредитивами, инкассо, векселями, пластиковыми карточками, электронных устройств.

      

       

       

1.2. История, понятие  и технология расчетов  с использованием  банковских карт

     История возникновения пластиковых  карт начинает свой отсчет  с идеи Эдуард Беллами в  книге "Взгляд в прошлое", вышедшей в свет в 1888 г., а  первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы, на базе сильно развитого потребительского кредита частных лиц. Они предназначались для подтверждения кредитоспособности владельца вне его банка. Магазину они давали возможность привлечь к себе на постоянную основу наиболее богатых и постоянных клиентов.

     Появились карты оплаты на  бумажных носителях. Недолговечность  картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы).

     В послевоенные годы Второй  мировой войны появились пластиковые  карточки таких известных компаний  как “Дайнерс клаб”, затем  American Express, VISA, Master Card на основе автоматизированных систем расчетов с их использованием. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация о владельце, банке-эмитенте и другие данные.