Методы начисления амортизации и их роль в управлении затратами предприятия

|                                                Актив

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

|                        1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

1

Основные средства

120

2038

3374

130

198

Доходные вложения в материальные ценности

135

[Долгосрочные финансовые вложения

140

178

|Отложенные налоговые активы

145

| Прочие внеоборотные активы

150

|   Итого по разделу 1

|    190

2038

3751

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

[Запасы

210

3200

9605

|       в том числе:

|   сырье, материалы и другие аналогичные ценности

59

295

животные на выращивании и откорме

1   затраты в незавершенном производстве

27

готовая продукция и товары для перепродажи

3141

9227

товары отгруженные

1   расходы будущих периодов

22

1   прочие запасы и затраты

34

| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

675

444

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после [отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

8463

4912

в том числе покупатели и заказчики

6145

2353

краткосрочные финансовые вложения

250

25

Денежные средства

260

218

409

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

12556

15395

БАЛАНС

300

14594

19146

I                                           Пассив

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчет-   I ного периода

1

2

3

4

|                          III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

410

8

1

8

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(      )

(      )

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

]      в том числе:                                                                         I резервы, образованные в соответствии с законодательством                                                            |

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

7053

4832

Итого по разделу III

490

7061

4840

|             IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

84

Итого по разделу IV

590

84

V, КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

1002

13827

Кредиторская задолженность

620

6531

2715

|      в том числе:

поставщики и подрядчики

4711

1017

задолженность перед персоналом организации

322

102

I   задолженность перед государственными |   внебюджетными фондами

127

33

|   задолженность по налогам и сборам

1308

90

прочие кредиторы

63

1473

[Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

I   630

[Доходы будущих периодов

|   640

IРезервы предстоящих расходов

|   650

[Прочие краткосрочные обязательства

|   660

[   Итого по разделу V

|   690

7533

16542

БАЛАНС

|   700

14594

21466

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

[Арендованные основные средства

ртом числе по лизингу

|Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

Товары, принятые на комиссию

[Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

2

[Обеспечения обязательств и платежей полученные

Юбеспечения обязательств и платежей выданные

|Износ жилищного фонда

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

[Нематериальные активы, полученные в пользование

1                                                Показатель

За отчетный период

За аналогичный  период 1 предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы  по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

66183

65824

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

(       55959       )

(             56915            )

Валовая прибыль

10224

8909

Коммерческие расходы

(        5922        )

(             6447             )

Управленческие расходы

(                        )

(                                 )

Прибыль (убыток) от продаж

4302

2462                1

Прочие доходы и расходы  Проценты к получению

3

1

Проценты к уплате

(        1487        )

(              1497             )

Доходы от участия  в других организациях

13

Прочие доходы

373

⁴⁵

Прочие расходы

(         891          )

(               188              )

Прибыль (убыток) до налогообложения

2313

823

| Отложенные налоговые  активы

Отложенные налоговые обязательства

Текущий налог на прибыль

(         581          )

(              342              )

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

1372

481

СПРАВОЧНО 1 Постоянные налоговые обязательства (активы)

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

!                                                 Показатель

За отчетный период

За аналогичный  период 1 предыдущего года     |

I                                      наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы  по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

65824

45720

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

(       56915       )

(            36497            )

Валовая прибыль

8909

9223

| Коммерческие расходы

(         6447        )

(              7314              )

Управленческие расходы

(                         )

(                                    )

Прибыль (убыток) от продаж

2462

1909                1

Прочие доходы и расходы  Проценты к получению

1

Проценты к уплате

(         1497        )

(                                   )

Доходы от участия в других организациях

Прочие доходы

45

Прочие расходы

(          188         )

(                                   )

1     Прибыль  (убыток) до налогообложения

823

1909               ]

Отложенные налоговые  активы

Отложенные налоговые обязательства

Текущий налог на прибыль

и—-—        ^

(              608              )

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

481

1301

| СПРАВОЧНО

Постоянные  налоговые обязательства (активы)

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года|

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток            1

1          '              ^]

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет

Возмещение  убытков, причиненных неисполнением или | ненадлежащим исполнением обязательств

1 Курсовые  разницы по операциям в иностранной валюте

Отчисления  в оценочные резервы

X

X

Списание  дебиторских и кредиторских

1 задолженностей, по

[ которым истек срок

исковой давности

[                  Коды                 |

j               0710005               |

2009

12

31     |

2130013655

65

16        |