Аудит страхования

     Под условной франшизой понимается освобождение страховщика от ответственности  за ущерб, не превышающий установленной  франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает  франшизу.

     В нашем случае ущерб превышает  сумму условной франшизы, поэтому  величина страхового возмещения составляет 1,39 млн. руб. 

   Задача 23

   Мужчина в возрасте 40 лет  заключил договор  смешанного страхования  жизни на 5 лет (норма  доходности 5%). Определите:

1. Единовременную нетто-ставку на дожитие и на случай смерти через коммутационные числа.
2. Брутто-ставку при смешанном страховании жизни, если нагрузка в брутто-ставке 9%.
3. Единовременную брутто-премию, если страховая сумма равна 10 тыс. рублей.

     Определяем:

     1. Единовременные нетто-ставки для  лица в возрасте 40 лет сроком  на 5 лет:

     а) на дожитие: _nЕ_x =l_x+n  * Vⁿ / l_x *100

     ₅E₄₀ = l₄₅ * V⁵ / l₄₀ * 100 =(84379 * 1/ (1 + 0,05)⁵) / 88488 * 100 = 76.29 руб. (со 100 рублей страховой суммы).

     Цифры берем из приложения №1.

     б) на случай смерти:

     _n А_х = (d_x* V + d_x+l * V² + d_x+n-1 *Vⁿ) *100 / l_x,

     ₅A₄₀ =(d₄₀ * V + d₄₅ * V² + d₄₄ * V⁵) * 100 /l40 =

      (722 * 1 / ( 1 + 0,05 )  + 931* 1 / ( 1 + 0,05 )² + 817 * 1 / ( 1 + 0,05 ) ⁵) * 100 / 88488 =2,45 руб(со 100 рублей страховой суммы);

       в) при смешанном страховании  жизни: 

     Тн = _ПЕ_Х+_ПА_Х = 76,29 + 2,45=78,74 руб.

2. Единовременную брутто-ставку при смешанном страховании жизни:

     Тб = Тн*100/ (100 – f) = 78,74 * 100 / (100 – 9 ) = 86,52  руб. (со 100 рублей страховой суммы);

3. Единовременную брутто-премию: БП = SS * Тб / 100 =

     = 10000 * 86,52 /100 = 8652 руб. 
 

Задача 35 

   Определите  резерв незаработанной премии на I июля по двум договорам. Срок действия договора страхования средств водного транспорта - с 10 февраля по 10 ноября текущего года; страховая премия по данному договору составила 150 тыс. рублей. Срок действия договора страхования грузов - с 1 марта по 1 декабря текущего года; страховая премия по данному договору составила 100 тыс. рублей. Комиссионное вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора - 1,5 тыс. рублей, второго - 1,0 тыс. рублей Отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по каждому договору - 2,8 тыс. рублей.

     Решение. 

1. Определяем по первому договору:

1.1.Базовую  страховую премию:

Для расчета незаработанной премии (НП) по каждому договору определяется базовая страховая премия (БСП_i  

БСП_i = страховой брутто-премии - начисленные

вознаграждения  за заключенные договора страхования (сострахования) - отчисления от страховой  брутто-премии в случаях, предусмотренных  действующим законодательством.

Поскольку страховая премия по данному договору составила 150 тыс. рублей., то комиссионное вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора - 1,5 тыс. рублей составляет 10%, а отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по  договору - 2,8 тыс. рублей равны 1,8%

     БСП_i=150-(10*150/100)-( 1,8*150/100)= 134,7 тыс. руб.

2. Незаработанную премию:

     НП _i= БСП_i *(n_i-m_i)/ni

     Где n_i - число дней с 10 февраля по 10 ноября;

     m_i - число дней с 1июля по 10 ноября.

НП _i=  134,7 *(274-141)/274 = 65,38 тыс.руб. 

2. Определяем по второму договору:

2.1.Базовую  страховую премию:

Поскольку страховая премия по данному договору составила 100 тыс. рублей., то комиссионное вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора - 1,0 тыс. рублей составляет 10%, а отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по  договору - 2,8 тыс. рублей равны 2,8%

     БСП_i=100-(10*100/100)-( 2,8*100/100)= 87,2тыс. руб.

2. Незаработанную премию:

     НП _i= БСП_i *(n_i-m_i)/ni

     Где n_i - число дней с 1 марта по 1 декабря

     m_i - число дней с 1июля по 1декабря.

НП _i=  87,2 *(306-183)/306 = 35 тыс.руб. 
 
 

Задача 48

     Предприятием  взят кредит на сумму 1 500 тыс. рублей на шесть  месяцев. Годовая  ставка за пользование  кредитом - 20%, тарифная ставка - 2,3%. Предел ответственности  страховщика - 80%.

     Рассчитайте величину страхового платежа по добровольному  страхованию ответственности  заемщика за непогашение  кредита.

     Рассчитаем, какую сумму должно выплатить  предприятие банку за пользование  кредитом.

     Годовая ставка за пользование кредитом - 20%, но предприятие взяло кредит на 6 месяцев, значит, выплата за пользование  кредитом – 10%:

     1500 +150=1650 тыс. руб

     Плюс  тарифная ставка 2,3%, значит, ежемесячно  34,5 тыс. руб., а в течение полугода:

     34,5*6=207 тыс. руб.

     Итого выплаты по кредиту на 6 месяцев  составят:

     1650+207=1857 тыс. руб.

     При страховании ответственности заемщиков  за непогашение кредитов объектом является ответственность заемщика перед  банком, выдавшим кредит, за своевременное  и полное погашение кредита (включая  проценты за пользование кредитом).

     По  договору страхования страховщик выплачивает  банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% суммы не погашенного  заемщиком кредита. Конкретный предел ответственности страховщика устанавливается  договором страхования. В нашем  случае, это 80%.

     Значит, величина страхового платежа по добровольному  страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита равна 1485,6 тыс. руб 
 

     Приложение 1

     Выписка из таблицы коммутационных чисел

     (по  общей смертности) по данным переписи  населения

     Норма доходности 5%