Совершенствование управления кредитными операциями коммерческого банка

- тщательно продуманный и организованный процесс контроля над выполнением плановых показателей (мониторинг текущей деятельности), который нацелен не только на регистрацию факта невыполнения плана, но и на определение реальных причин невыполнения и неиспользованных потенциальных возможностей;

- альтернативность планирования: составление многовариантного плана для оперативного реагирования на изменения рыночной ситуации;

- встроенность системы планирования в организованную структуру банка, предполагающее участие менеджеров всех уровней управления в составлении планов и контроле над его выполнением;

- ориентация стратегии развития и отдельных планов на максимизацию финансовых результатов.

     В идеале каждое решение банковских менеджеров должно обуславливаться следующими факторами:

- задачами, которые решает банковская организация;

- прогнозируемым и текущим состоянием внешней среды: экономической ситуацией в целом, состоянием рынков, на которых действует банковская организация;

- внутренними возможностями банка: состоянием его активов и пассивов, возможностями и квалификацией банковского персонала;

- принципами делегирования полномочий руководителям различных уровней, то есть степенью децентрализации процесса управления.

      Организация - это распределение и координация трудовых функций, необходимых для достижения поставленных целей. Организация, как функция управления, обеспечивает упорядочение технической, экономической, социально-психологической и правовой сторон деятельности управляемой системы на всех ее иерархических уровнях. В частности она должна определить организационную структуру банка с распределением полномочий и ответственности сотрудников на всех уровнях, организовать прямые и обратные связи, предполагающие возможность оценки результатов выполнения распоряжений, отдаваемых вышестоящими инстанциями, и изменения ранее определенных заданий в зависимости от текущей и прогнозируемой рыночной ситуации (что означает регулирование в кибернетическом смысле этого слова).

     Реализация - претворение политики банка в действие предполагает принятие управленческих решений и реализацию комплекса мер в соответствии с планом на основе оперативного анализа, создание благоприятных условий в коллективе и мотивацию деятельности работников банка, подбор кадров.

      Здесь осуществляется управление формированием средств банка в соответствии с плановым масштабом деятельности. Этот процесс можно назвать управление пассивами. Управление осуществляется в интересах получения большей прибыли и поддержания банковской ликвидности.        Управление пассивами направлено на управление депозитными и недепозитными источниками.

      Контроль - это выявление достигнутых результатов деятельности. Он предполагает определение стандартов и норм для достижения результатов, измерение полученных результатов, корректировка результатов. Контроль осуществляется на всех этапах управления деятельности банка и позволяет сопоставить результат с планом, выявить резервы роста и пути более эффективного использования кредитных ресурсов.

       Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплате задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, представляющие собой издержки по процентам или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Не смотря на то, что кредитный риск велик для кредиторов, компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены их предоставлять, дабы не терять возможные прибыли. В целях контроля за уровнем просроченной задолженности, а также за качеством кредитного портфеля необходимо провести анализ кредитного портфеля с точки зрения его доходности, надежности и степени риска.

2. Проблемы управления коммерческим банком.

Заключение

      За последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций. Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми в условиях современного рыночного хозяйствования. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что существуют общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяют банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

      Для этого необходимо принятие соответствующих решений на государственном уровне, которые бы установили цивилизованные рамки “правил игры” для коммерческих банков, в том числе и в сфере кредитования реального сектора экономики. При этом важное значение имеет совершенствование нормативного регулирования кредитной политики. Обращает на себя внимание отсутствие единой нормативной базы оценки финансового состояния предприятий, поскольку не имеется справочников среднеотраслевых показателей. Отсутствует единый, в том числе отраслевой,

классификатор кредитоспособности и надёжности предприятий, который бы

периодически публиковался, как это делается в развитых странах, и давал бы

кредиторам возможность правильно оценить свой риск при предоставлении

кредита.

Список литературы

1.Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент: Учебник - М.: ИНФРА-М. 2003. -240 с.

2.Гаврилова А.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие / А.Н. Гаврилова, Е.Ф. Сысоева, А.И. Барабанов, Г.Г. Чигарев, Л.И. Григорьева, О.В. Долгова, Л.А. Рыжкова. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2009. – 432 с. 

3.Ковалев В.В., Ковалев Вит.В. Финансы предприятий: Учеб.- М.:ТК Велби, 2003. - 352 с.

4.Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 424 с.

5.Ковалев В.В. Практикум по финансовому менеджменту. Конспект лекций с задачами. – М.: Финансы и статистика, 2004.- 288 с.

6.Колчина Н.В. Финансовый менеджмент: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / Н.В. Колчина, О.В. Португалова, Е.Ю. Макеева; под ред. Н.В. Колчаной. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 464 с.

7.Пласкова Н. С. Экономический анализ: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Эксмо, 2009. – 704 с.

8.Сироткин В.Б. Финансовый менеджмент фирмы: Учеб. пособие/ В.Б. Сироткин. – М.: Высш. шк., 2008. – 320 с.

9.Стоянова Е.С. и др. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник. – 5-е изд., пераб. И доп.- М.: Перспектива, 2000. - 656 с.

Практическая часть

      Задача №1. Вы имеете возможность в течение 6 лет вносить в банк каждые полгода по 1000 руб. по схеме пренумерандо. Банк начисляет 10% годовых каждые полгода. Какая сумма будет на счете в конце срока?

      Решение:

aSpst = R*((1+r/m)mn – 1: r/m) = 1000*((1+0,2/2)2*6 – 1: 0,2/2) = 1000*(21,384283) = 21384,2837 (руб.)

aSpre = aSpst (1+r/m) = 21384,2837 (1+0,2/2) = 23522,71(руб.)

Ответ: при заданных условиях через 6 лет сумма вклада на счете в банке составит 23522,71 рублей.

      Задача №2. Вы имеете возможность профинансировать проект продолжи­тельностью 3 года. Величина требуемых инвестиций - 10 млн. руб., доход по годам ожидается в размере соответственно 5, 4 и 3 млн. руб. Стоит ли принимать это предложение, если приемлемая ставка дисконтирования равна 10%?

Решение:

     i=0     i=1        i=2       i=3

   10млн.    5млн.      4млн.       3млн.

                                                      5,5 млн.

                                                      4,4 млн.

                                                      3,3 млн.

                                                  ТС=13,2млн.

10 млн.                МВНД=9,7%                                           

MIRR = (3√ 13.2/10 ) -1 = 1.097-1=0.097*100%=9.7%

Ответ: проект стоит принимать