Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Октября 2013 в 17:06, курсовая работа
Общество с ограниченной ответственностью электронная информационно-маркетинговая система "ЭИМС" по оказанию услуг информационно-маркетингового и телекоммуникационного обеспечения субъектов рынка г. Тверь и Тверской области. Деятельность предприятия будет осуществляться руководителем проекта и двумя наемными специалистами.
В связи с быстрым устареванием справочной информации, нецелесообразностью размещения в справочниках конкретных деловых предложений, неразвитостью сети Интернет на территории России и неполнотой содержащихся в глобальной сети данных о российских производителях товаров и услуг позволяют сделать вывод о том, что специализированная информационная система, содержащая полную и оперативную информацию о российском рынке и обладающая инструментами прямого информационного обмена, будет востребована российскими производителями.
1. Резюме 2
2. Организационный раздел 3
3. Характеристика товаров и услуг. План производства 5
4. План маркетинга 8
5. Экономический раздел 8
6. Финансовый раздел 11
6. Финансовый раздел
В данном разделе представлены результаты расчетов по каждому виду деятельности и каждому виду товара отдельно по 6 месяцам.
Текущий бюджет 1и 2 виды деятельности.
Таблица 9
1 месяц
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |
Объем продаж |
2 050 |
- 200 |
1 850 |
Прямые расходы мат. |
20 |
- 8 |
12 |
Прямая зарплата |
200 |
-88 |
112 |
Другие прямые |
- 4 |
- 4 | |
Всего прямые |
220 |
-100 |
120 |
Маржинальная прибыль |
1 830 |
- 100 |
1 730 |
Постоянные расходы |
990 | ||
Проценты |
200 | ||
Амортизация |
40 | ||
Валовая прибыль |
500 |
Таблица 10
2 месяц
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |||||||
Объем продаж |
2050 |
2 930 |
4 980 | ||||||
Прямые расходы мат. |
30 |
117 |
147 | ||||||
Прямая зарплата |
200 |
1 289 |
1 489 | ||||||
Другие прямые |
59 |
59 | |||||||
Всего прямые |
230 |
1 465 |
1 695 | ||||||
Маржинальная прибыль |
1820 |
1 465 |
3 285 | ||||||
Постоянные расходы |
995 | ||||||||
Проценты |
250 | ||||||||
Амортизация |
40 | ||||||||
Валовая прибыль |
2 000 | ||||||||
|
3 месяц |
Таблица11 | ||||||||
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |||||||
Объем продаж |
2050 |
8 050 |
10 100 | ||||||
Прямые расходы мат. |
40 |
322 |
362 | ||||||
Прямая зарплата |
200 |
3 542 |
3 742 | ||||||
Другие прямые |
161 |
161 | |||||||
Всего прямые |
240 |
4 025 |
4 265 | ||||||
Маржинальная прибыль |
1810 |
4 025 |
5 835 | ||||||
Постоянные расходы |
995 |
995 | |||||||
Проценты |
300 |
300 | |||||||
Амортизация |
40 |
40 | |||||||
Валовая прибыль |
4 500 | ||||||||
Таблица 12
4 месяц |
|||
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |
Объем продаж |
2 050 |
9 850 |
11 900 |
Прямые расходы мат. |
40 |
394 |
434 |
Прямая зарплата |
200 |
4 334 |
4 534 |
Другие прямые |
197 |
197 | |
Всего прямые |
240 |
4 925 |
5 165 |
Маржинальная прибыль |
1 810 |
4 925 |
6 735 |
Постоянные расходы |
995 |
995 | |
Проценты |
200 |
200 | |
Амортизация |
40 |
40 | |
Валовая прибыль |
5 500 |
Таблица 13
5 месяц |
||||||
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | ||||
Объем продаж |
2 050 |
11 550 |
13 600 | |||
Прямые расходы мат. |
40 |
462 |
502 | |||
Прямая зарплата |
200 |
5 082 |
5 282 | |||
Другие прямые |
231 |
231 | ||||
Всего прямые |
240 |
5 775 |
6 015 | |||
Маржинальная прибыль |
1 810 |
5 775 |
7 585 | |||
Постоянные расходы |
995 |
995 | ||||
Проценты |
50 |
50 | ||||
Амортизация |
40 |
40 | ||||
Валовая прибыль |
6 500 | |||||
Таблица14
6 месяц |
||||||
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | ||||
Объем продаж |
2 050 |
13 450 |
15 500 | |||
Прямые расходы мат. |
40 |
538 |
578 | |||
Прямая зарплата |
200 |
5 918 |
6 118 | |||
Другие прямые |
269 |
269 | ||||
Всего прямые |
240 |
6 725 |
6 965 | |||
Маржинальная прибыль |
1 810 |
6 725 |
8 535 | |||
Постоянные расходы |
995 |
995 | ||||
Проценты |
- |
- | ||||
Амортизация |
40 |
40 | ||||
Валовая прибыль |
7 500 | |||||
Общий бюджет на 6 месяцев представлен в таблице:
Таблица 15
Бюджет на 6 месяцев
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |
Объем продаж |
12 300 |
45 630 |
57 930 |
Прямые расходы мат. |
210 |
1 825 |
2 035 |
Прямая зарплата |
1 200 |
20 077 |
21 277 |
Другие прямые |
- |
913 |
913 |
Всего прямые |
1 410 |
22 815 |
24 225 |
Маржинальная прибыль |
9 080 |
22 815 |
33 705 |
Постоянные расходы |
3 980 |
5 965 | |
Проценты |
550 |
1 000 | |
Амортизация |
160 |
240 | |
Валовая прибыль |
- |
26 500 |
Срок окупаемости проекта рассчитывается исходя из среднего объема получаемой прибыли и объема капвложений и равен 0.13. Может быть принят равным 2 месяцам.
Таблица 16
Расчет точки окупаемости
Затраты постоянного характера:
3 вид |
Договор |
ВСЕГО | |
Постоянные расходы |
3 980 |
5 965 | |
Проценты |
550 |
1 000 | |
Амортизация |
160 |
240 | |
Всего расходов |
4690 |
7205 |
Точка окупаемости = Постоянные расходы / (Цена-Переменные расходы на ед.)