2.2 Расчет потребности  в основных средствах и сумм амортизационных отчислений.

Расчет потребности  в технологическом оборудовании выдается  на основе общей трудоемкости программы выпуска продукции  и режима работы предприятия по формуле:

                            Кобj=(Nгод х tj) / (Fэфj х kвнj), где

Кобj – потребность в оборудовании j—го вида (шт);

Nгод – годовая программа выпуска изделий (шт);

tj – трудоемкость работ, выполняемых на j-ом оборудовании,нормо-часов;

 Fэфj – эффективный фонд времени работы оборудования j-го вида.

Kвнj – коэффициент выполнения норм при работе на оборудовании j-говида

                                 Fэфj=Dp х m х tp х (1- Kпотерь/100),  где

Dp-число рабочих дней в году (Dp=260);

М-число смен работы оборцудования(обычно 1 или 2 смены);

Тр-продолжительность рабочего дня (принять ровно 8 часов);

Кпотерь-плановые потери рабочего времени на ремонт и накладку оборудования ( от 5 до 10%).

При определении  количества принятого оборудования следует предусмотреть загрузку оборудования на уровне 90-95%.

Таблица №4.Расчет потребности в технологическом  оборудовании.

Определим первоначальную стоимость технологического оборудования, принимая во внимание его оптовую цену, а так же затраты на его транспортировку (kтр=5-15%),затраты на строительно-монтажные работы по подготовке фундамента (kсм=20%),затраты на монтаж и освоение оборудования (kм=10-15%).Данные о затратах указаны в процентах от оптовой цены оборудования. 
 

Таблица №5.Расчет стоимости технологического оборудования.

 

Общая потребность  в основных средствах распределена по элементам их видовой структуры. Используя исходную информацию и  данные о стоимости рабочих машин  и оборудования можно определить общую сумму и видовую структуру основных средств проектируемого предприятия.

     Таблица №6. Расчет потребности в основных средствах.

 

2.3 Расчет потребности  в трудовых ресурсах  и средствах на  оплату труда.

Расчёт потребности  с персоналом начинается с расчёта  численности рабочих на нормируемых  работах. Если программа производства задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска 24 дня  составляет 1780 ч (Fэф) и сложившийся показатель выполнения норм (kвн), то численность рабочих для работы на i - ом оборудовании (Чip) составит:

                                        _{Чip=(Nгод * ti) / (Fэф * kвн).} 

Определена необходимая  численность по каждой из специальностей, соответствующей указанным работам  в задании, и заполнены графы  в табл. 7 (для полного освоения производственной мощности). При определении численности расчётное число округлено в большую сторону.

     Таблица №7. Расчет численности основных рабочих.

 

Структура персонала  предприятия аналогичного профиля  приведена в исходных данных. 
 
 
 
 
 
 

     Таблица №8. Расчет численности персонала предприятия.

 

     Определение расходов на оплату труда персонала  начинается с расчёта оплаты производственных (основных) рабочих. Если известны программа  производства (для второго года выпуска продукции), технологическая трудоёмкость ( ), разряд работ ( ), тарифная ставка , то основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции ( ) составит: 

                     = . . . , где 

      - количество изделий, производимых  в год, шт.;

      - норма времени на i-й операции;

      - тарифный коэффициент, соответствующий  разряду на i-й операции (тарифные коэффициенты приведены в приложении Г);

      - тарифная ставка первого  разряда.

     Повторенные расчёты по всем операциям заполнены  в табл.9. 
 
 

     Таблица №9.Расчет оплаты труда по сдельным расценкам в тыс. руб.

 

     Для укреплённых расчётов допускается использовать данные о структуре фонда оплаты труда на аналогичных предприятия. Размер премии можно принять на уровне 25% от основной заработной платы. Дополнительная заработная плата составляет от 10 до 20% от суммы основной заработной платы (оплаты труда по сдельным расценкам, тарифным ставкам и окладам) и премии. 
 
 
 

     Таблица №10. Фонд заработной платы персонала.