Понятие коммерческого риска. Виды рисков в коммерческой деятельности предприятия

     

     

     

       

     

     

     

     

     Рисунок 2 – Организационная структура правления [30]. 

     В состав ОАО «Альфа-Банк» входят такие  основные подразделы:

     1) управление активно-пассивными операциями, в которые входят отделы:

     - кредитный;

     - отдел ЦБ;

     - валютный;

     - отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками.

     2) управление учета, отчетности  и кассовых операций. Отделы:

     - операционный;

     - отдел кассовых операций;

     - отдел сводной отчетности и экономического анализа;

     - бухгалтерия;

     - отдел учета валютных операций.

     Этот  подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций

     3) административно-хозяйственное управление. Отделы:

     - отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;

     - юридический;

     - служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;

     - отдел кадров;

     - отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);

     - хозяйственный отдел.

     Кроме основных подразделов существуют и  другие подразделы банка:

     Кредитный комитет - состоит из всех членов правления  банка и начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности. Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех факторов "за" и "против" при принятии решения относительно того или другого клиента.

     Кадровая  комиссия - это консультативный орган  при Правлении банка. Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение  вакансий и проведение аттестации сотрудников  банка один раз в год. Ее выводы имеют лишь рекомендательный характер.

     Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который выполняет такие функции:

     1) контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;

     2) координация отношений банка с налоговыми органами;

     3) решение всех бухгалтерских и юридических дискуссий в границах банка;

     4) проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;

     5) управление рисками [29].

     Таким образом, главное стратегическое направление деятельности Альфа-Банка является  розничный бизнес. Альфа-Банк имеет разветвленную филиальную сеть, успешно развивается инвестиционный бизнес. Одним из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам является – кредитование, которая включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. 
 

     2.2 Управление рисками в ОАО «Альфа-Банк» 

     Добиваясь достижения своих целей, Альфа-Банк никогда не упускает из виду сопутствующие  риски. В 1999 году в Альфа-Банке было создано Управление рисками, которое впервые в России начало использовать методику современного комплексного выявления, анализа и оценки кредитных, рыночных и операционных рисков и применять ее ко всему диапазону своих банковских продуктов. Основными задачами, поставленными перед Управлением рисками, являются исключение рисков, которые могут грозить самому существованию Банка, и содействие достижению оптимального соотношения риска и доходности в результате совершения различных сделок [30].

     Все решения, принимаемые по выявлению, анализу и оценке рисков, осуществляются в рамках Кредитного комитета (возглавляемого Председателем Правления) и Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП, возглавляемого Главным исполнительным директором). Подразделения по управлению рисками подчинены руководителю Управления рисками и независимы от бизнес-подразделений Банка. Управление рисками в ОАО «Альфа-Банк» ведется в следующих направления:

1. Кредитные риски.

     Альфа-Банк структурирует кредитные риски, которые берет на себя, путем установления лимитов в отношении одного заемщика или группы заемщиков, а также в отношении тех или иных отраслей экономики. Кроме того, Альфа-Банк соблюдает лимиты по риску для индивидуальных и коллективных заемщиков, установленные Центральным Банком РФ. Кредитные риски систематически отслеживаются и анализируются Кредитным комитетом и подразделением по управлению кредитными рисками. Лимиты на уровень кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям регулярно утверждаются Кредитным комитетом в пределах его компетенции, а также Правлением и Советом директоров. Кредитные лимиты устанавливаются и контролируются в соответствии с кредитной политикой Альфа-Банка.

     Вероятность возникновения кредитных рисков контролируется подразделением по управлению кредитными рисками путем систематического анализа способности существующих и потенциальных заемщиков платить по своим долгам и, в случае необходимости, пересмотра кредитных лимитов. Кроме того, кредитные риски могут быть частично снижены путем требования обеспечения по ссуде, а также корпоративных и личных гарантий. В отношении условных обязательств, применяется такая же кредитная политика, как и для балансовых финансовых инструментов с соблюдением процедур согласования кредитов, установления лимитов риска и осуществления контроля.

2. Рыночные риски.

     Альфа-Банк управляет рыночными рисками  посредством установления лимитов (Value at risk (VAR) и extreme loss), как в целом  на торговую позицию Альфа-Банка, так  и на отдельные торговые подразделения, а также сублимитов на различные виды ценных бумаг (включая акции и бумаги с фиксированным доходом), рынки, эмитентов и отдельные финансовые инструменты.

     Лимиты  на позиции по ценным бумагам утверждаются КУАП на основании анализа, проводимого  подразделением по управлению рыночными рисками. Лимиты на позиции по ценным бумаги с фиксированным доходом утверждаются отдельно Кредитным комитетом (или его соответствующими подкомитетами). Как собственный, так и торговый портфель Альфа-Банка состоят, в основном, из ликвидных, активно обращающихся бумаг, а портфель ликвидных активов содержит только государственные бумаги или долговые инструменты корпоративных заемщиков с высоким уровнем рейтинга.

     Лимиты  рисков по каждому торговому подразделению  контролируются на ежедневной основе подразделением по управлению рыночными рисками, при этом общий VAR контролируется на еженедельной основе.

3. Операционные риски.

     Альфа-Банк проводит регулярный мониторинг своих  операционных рисков и уровня подверженности риску операционных убытков. Существующая в Банке система доведения оперативной информации на регулярной основе до сведения руководителей и членов Совета директоров также содействует проактивному подходу к управлению операционными рисками.

     Подразделение по управлению операционными рисками осуществляет риск-аудит деятельности Банка, оценку операционных рисков и готовит рекомендации по снижению этих рисков. Подразделением по управлению операционными рисками был внедрен ряд инструментов, рекомендованных Базельским комитетом по банковскому надзору, в том числе: сбор данных и составление отчетности о внутренних операционных потерях, выявление ключевых индикаторов риска, сбор данных о внешних операционных потерях, самостоятельная оценка степени риска подразделениями и контроль рисков. Банк внедрил универсальную политику в области страхования операционных рисков («Полис общей банковской гарантии» (Bankers Blanket Bond) и «Ответственность директоров и служащих» (Directors & Officers Liability)) при участии подразделения по управлению операционными рисками. Достижения в деле управления операционными рисками были признаны на международном уровне: Альфа-Банк удостаивался награды «За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках», (Operational Risk Achievement Award) два года подряд — в 2004-2005 годах — что является беспрецедентным случаем в международной практике.

4. Управление рисками по активам и пассивам.

     Управление  активами и пассивами, управление процентными  и курсовыми рисками осуществляется КУАП на основании аналитических данных подразделения по управлению рыночными рисками.

     Для управления активами и пассивами  Альфа-Банк применяет динамическую модель ликвидности, с помощью которой  анализируются потенциальные разрывы  ликвидности на протяжении разных периодов, включая возможность возникновения ряда обстоятельств, таких как общий кризис рынка, задолженность по корпоративным кредитам и существенное сокращение вкладов. Эта модель успешно применялась для совершенствования контроля над активами и пассивами после определенных трудностей с ликвидностью, испытанных Банком в период банковского кризиса летом 2004 года. Риски процентных ставок в Банке сведены к минимуму благодаря краткосрочной и частой переоценке активов и пассивов. Риски управляются, главным образом, путем балансирования сроков погашения по активам и пассивам. Курсовые риски управляются путем балансирования валют по активам и пассивам Банка. Как процентные, так и курсовые риски управляются Казначейством в пределах лимитов, установленных КУАП.

5. Управление розничными рисками.

     В условиях быстрого роста числа розничных  операций Альфа-Банка, в конце 2005 года было создано подразделение по управлению розничными рисками. Его инфраструктура опирается на всемирно известную  систему поддержки решений (decision support system), тогда как решения о предоставлении розничных кредитов основываются на признанной во всем мире скоринговой модели (scoring model). Отдел укомплектован профессионалами в области управления рисками с опытом работы на развивающихся рынках в России и за ее пределами. Банк намерен и дальше совершенствовать практику управления розничными рисками для достижения своей стратегической цели — создания прибыльного розничного бизнеса [29].

     Таким образом, в Альфа-Банке создано Управление рисками, основной задачей, которой  является снижения риска до минимума. Альфа-Банк структурирует кредитные риски, рыночные риски, операционные риски, управляет розничными рисками и рисками по активам и пассивам.

     Итак, основной задачей деятельности Альфа-Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. В состав ОАО «Альфа-Банк» входят следующие подразделы: управление активно-пассивными операциями,  управление учета, отчетности и кассовых операций, и административно-хозяйственное управление. Альфа-Банк имеет важнейший канал распространения услуг и продуктов. Вероятность возникновения кредитных рисков контролируется подразделением по управлению кредитными рисками путем систематического анализа способности существующих и потенциальных заемщиков платить по своим долгам. На международном уровне признаны достижения в деле управления операционными рисками. Благодаря краткосрочной и частой переоценке активов и пассивов, риски процентных ставок в Банке сведены к минимуму. 
 

 

     

     III Основные направления совершенствования управлением рисками в ОАО «Альфа-банк» 

     3.1 Способы минимизации рисков на предприятии 

     В системе методов управления рисками  предприятия рекомендуется  ОАО «Альфа-Банк» использовать внутренние механизмы нейтрализации рисков.

     Внутренние  механизмы нейтрализации рисков представляют собой систему методов  минимизации их негативных последствий, избираемых и осуществляемых в рамках самого предприятия.