Бизнес-план промышленного предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2012 в 12:04, курсовая работа

Краткое описание

Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта.

Содержание работы

1. Введение

2. Резюме

3. Существо проекта

3.1 Описание товара
3.2 Возможные покупатели товара
3.3 Отличие товара от аналогичного у конкурентов

4. План маркетинга

4.1 Анализ рынка
4.3 Анализ сегмента фирм, занимающихся ремонтом и техническим
обслуживанием
4.4 Сегменты рынка
4.5 Вхождение фирмы на рынок
4.6 Конкуренция на рынке сбыта
4.7 Цели и стратегия маркетинга
4.8 Ценообразование
4.9 Проведение рекламной кампании
4.10 Схема распространения товара
4.10.1 Методы стимулирования сбыта

6. Риски проекта

6.1 Перечень рисков
6.2 Оценка рисков

7. Финансовый план

7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции
7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции
7.3 Счет прибылей/убытков на 2000 год
7.4 Баланс доходов/расходов по чистой прибыли
7.5 Расчет коэффициентов финансовой оценки
7.6 Расчет срока окупаемости
8. Литература

Скачать целиком (41.09 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

Plan.doc

— 196.50 Кб (Скачать файл)

100 - риск наверняка  реализуется. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 7   

Простые риски

Эксперты

 Vi средняя вероятность   

( 1+2+3)/3

 Балл  Wi * Vi
  1 2 3    
Удаленность от инженерных сетей 0 0 0 0 0
Отношение местных властей 25 25 0 16 4
Наличие альтернативных источников сырья 50 50 25 41 10
Удаленность от транспортных узлов 0 0 0 0 0
Платежеспособность  заказчика 25 25 0 16 4
Непредвиденные  затраты в том  числе из-за инфляции 50 75 75 67 13.4
Несвоевременная поставка комплектующих 75 100 100 92 18.4
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих 0 25 0 8 1.6
Недобросовестность  подрядчика 0 0 0 0 0
Неустойчивость  спроса 0 0 25 8 1.6
Появление альтернативного продукта 50 75 25 33 4.7
Снижение  цен конкурентами 100 75 50 71 10
Увеличение  производства у конкурентов 75 100 75 92 13.1
Рост налогов 50 75 50 58 8.2
Неплатежеспособность  потребителей 25 0 0 8 1.6
Рост  цен на сырье материалы  перевозки 75 50 75 66 9.4
Трудности с набором квалифицированной силы 0 0 0 0 0
Угроза  забастовки 25 0 0 8 1.6
Недостаточный уровень  зарплаты 50 0 25 25 6.25
Квалификация  кадров 0 0 0 0 0
Изношенность  оборудования 25 25 25 25 8.3
Нестабильность  качества сырья и материалов 25 0 0 8 2.6
Отсутствие  резерва мощности 75 75 75 75 25
Вероятность залповых выбросов 50 50 25 41 8.2
Выбросы в атмосферу и  сбросу в воду 75 50 50 58 11.6
Близость  населенного пункта 100 100 100 100 20
Вредность производства 75 100 100 91 18.2
Складирование отходов 50 50 50 50 10
 
 

Для рисков, балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать  мероприятия противодействия. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 7.1 ( Мероприятия противодействия )

Простой риск Мероприятия снижающие отрицательное  воздействие риска 
Непредвиденные  затраты в том числе из-за инфляции Занимать средства в твердой валюте
Несвоевременная поставка комплектующих Минимизировать  контакты с малоизвестными поставщиками
Увеличение  производства у конкурентов Увеличение  рекламной кампании
Отсутствие  резерва мощности Заключить договор  об аренде производственной линии
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду -
Близость  населенного пункта -
Вредность производства -
 
 

7. Финансовый план 

7.1 Расчет себестоимости  производства единицы  продукции 

Таблица 8

№ п/п Статьи затрат Сумма,

руб.

 Обоснование
       
1 Сырье и основные материалы 90 таблица 8. 1
2 Комплектующие и полуфабрикаты 100 таблица 8. 1
3 Топливо и энергия  на технологические нужды 25 по факту  счетчика
4 Зарплата произв. рабочих 30 таблица 8. 3
5 Отчисления на производственные нужды 11.7 39 % от пункта 4
6 Амортизация и  аренда оборудования 5 таблица 8. 4
  Итого прямых затрат 261.7 п/п 1 - 6
       
7 Цеховые расходы 15 50 % от пункта 4
8 Общезаводские расходы 30 100 % от пункта 4
9 Потери от брака 11.8 4.5 % от пр. затрат
10 Прочие производственные расходы 26.2 10 % от пр. затрат
11 Внепроизводственные расходы 13.1 5 % от пр. затрат
  Итого косвенных расходов 96.1 п/п 7 - 11
       
12 Плановая  себестоимость 357.8 п/п 1 - 11
13 Отчисления  во внебюджетные фонды 15.5 3.4 % от общей стоимости работ (*)
14 Полная  себестоимость 373.3 п/п 12 - 13

(*) Общая стоимость  работ = Плановая себестоимость  + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой  себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )

Общая стоимость  работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты  на работы сторонних организаций 

 Себестоимость  переработки = 357.8 (12 из таблицы  8) - 90 (1 из таблицы 8) - 100 (2 из таблицы 8) - 25 (3 из таблицы 8) = 142.8 руб.  

Таблица 8.1  Обоснование расходов на сырье материалы  и полуфабрикаты 

на единицу  продукта 

№ п/п Наименование  продукта Количество  продукта Цена  за единицу, руб. Сумма, руб.
1 Сталь марки ГОСТ 4321-80 3 кг 20 60
2 Титановый сплав 5678-80 0.9 100 90
3 Пластик  марки

2345-67

 1 кг 40 40
  Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы (п/п  1 - 3) + 5 % 190
 

Таблица 8.3 (Обоснование  расходов на заработную плату) за месяц 

№ п/п Должность Оклад, руб. Отработанное  время, часов за месяц Сумма, тыс. руб. (*)
  1 3 4 5
         
1 Рабочий 5 разр 1 500 144 9
2 Рабочий - штамповщик 5 разр 1 200 144 6
3 Рабочий - сборщик 2 разр  600 144 3
  Итого     18
 

 ( * ) Кол-во рабочих

* Оклад  

Таблица 8.4 Обоснование амортизационных расходов 

№ п/п Наименование  оборудования Цена, тыс. руб. Срок  службы лет Амортизация за год Амортизация за час, руб. (*) Отработанное время, часов за месяц Сумма, руб Количество станков Общая сумма, руб.
1 Установка по изготовлению сплава 25 5 5 2,9 144 417.6 3 1 252.8
2 Станок  штамповочный 50 5 10 5,8 144 835.2 2 1 670.4
    Итого 2 923.2
 

Расчет общей  суммы проводился за месяц 
 
 
 
 
 
 

7.2 Прогноз объемов  производства и  реализации продукции 

Динамика  вступления фирмы  на рынок владельцев автомобилей 1996-98 г 
 
 

             

Положение на рынке до вступления, в 2000 г. 
 

Положение на рынке через  год, в 2001 г. 
 

Положение на рынке через 2 года, в  2002 г. 

По данным диаграмм построена таблица 9 (прогноз реализации товара) 

Таблица 9 

Показатели 1-й  год 2-й  год 3-й  год
1. Предполагаемый  объем производства ( шт. ) 7 200 24 000 31 200
2. Предполагаемая  доля на рынке % 3 10 13
3. Предполагаемая продажа (тыс. руб.) по цене 450 руб. 3 240 10 800 14 040
 

Таблица 9.1  

Годы Квартал или месяц Объем пр. - ва натур единицы Цена  за единицу (*), руб. Выручка Цена * Объем, тыс. руб.
         
2000 1 400 475 190
  2 400 475 190
  3 400 475 190
  4 400 475 190
  5 600 469,5 281,7
  6 600 469,5 281,7
  7 600 469,5 281,7
  8 600 469,5 281,7
  9 800 465,8 372,6
  10 800 465,8 372,6
  11 800 465,8 372,6
  12 800 465,8 372,6
Итого   7 200   3 377,2
         
2001 I 3 000 465,8 1 397,4
  II 7 000 465,8 3 260,6
  III 7 000 465,8 3 260,6
  IV 7 000 465,8 3 260,6
Итого   24 000   11 179,2
         
2002 12 31 200   14 532,9

Информация о работе Бизнес-план промышленного предприятия