Разработка и принятие решений в условиях риска

Пример 1. Риск возврата кредита (предмет риска) при условии изменения курса доллара в диапазоне 30-32 руб. за 1 долл. (дополнительная информация) составляет 70% (величина риска).

Пример 2. Риск успешной сдачи зачета преподавателю по предмету «Разработка управленческих решений» (предмет риска) при подготовке по учебнику (дополнительная информация) составляет 3: 2 (величина риска), а при подготовке по пакету лекций (дополнительная информация) составляет 1: 4 (величина риска).

Для каждого уровня неопределенностей характер изменения риска свой (рис.1).

Рис.1 «Характер зависимости риска от уровня неопределенностей»

Н - низкий уровень,

Ср - средний,

В - высокий,

Св – сверхвысокий.

При низком уровне неопределенностей риск растет незначительно и часто им можно пренебречь. Средний и высокий уровни неопределенностей существенно повышают риск получения отрицательного результата. Сверхвысокий уровень не оставляет надежды на положительные результаты[12].

Понятие «степень риска» имеет количественную оценку и определяется как произведение вероятности неудачи и предположительной величины затрат:

Cr = 0,3 х Р,

где Cr - степень риска;

0,3 - вероятность наступления события (условно взятая как 0,3);

Р - размер затрат.

Степень риска характеризуется в суммовом и процентном выражении. Поэтому различают абсолютный и относительный риск. Поскольку размеры капитала предприятий, сроки их существования далеко не одинаковы, относительный риск, как правило, рассчитывают, показывая «тяжесть» понесенного ущерба, либо величину выигрыша[4].

Рассмотрим ситуацию, связанную с принятием коммерческого решения в условиях неопределенности в хозяйственной организации. Например, повышенным спросом пользуется товар Х в данном регионе, который можно закупит на республиканской ярмарке. Пытаясь выйти из неблагоприятного финансового положения, организация решается направить своих представителей для закупки необходимого товара, предварительно оценив степень риска. Чему он будет равен? Для количественного выражения степени риска необходимо рассчитать размер затрат в связи с принятым решением (П). Они включают (условно):

1. Расходы, связанные с участием в ярмарке (Р1), - 5 тыс. руб.

2. Командировочные расходы 2 направляемых специалистов (Р2) - 3 тыс. руб.

3. Размер уплаты процентов за кредит, взятый для закупки товаров (Р3), - 50 тыс. руб.

4. Расходы по доставке товара автомобильным транспортом (самовывозом) (Р4) - 10 тыс. руб.

Величина затрат составит П = Р1 + Р2 + Р3 + Р4 или 5 + 3 + 50 + 10 = 68 тыс. руб.

При вероятности неудачи в закупке товара Х, равной 0,3, степень риска составит 0,3 х П или 0,3 х 68 = 20,4 (тыс. руб)[15].

Практика хозяйствования столь многогранна, что невозможно предугадать и предложить исчерпывающий перечень обстоятельств, связанных с риском. Каждый руководитель, принимающий решения в условиях неопределенности, обязан представлять границы допустимого риска, избегать решений с неучтенным риском или с риском, выходящим за пределы допустимых отклонений.

Применение экономико-математических методов и современная электронно-вычислительная техника позволяют осуществлять многовариантные расчеты для выбора алгоритма решения конкретной задачи[4].

Существуют понятия «оправданный» и «неоправданный» риск Оправданный риск - это прежде всего обоснованный риск, инициативное решение, основанное на соотношении возможных потерь и приобретений. Выполненные расчеты позволяют сделать вывод о мере допустимого риска.

Принятие решений на уровне чрезмерного риска может ухудшить финансовое положение и, в конечном счете привести к банкротству предприятия. Вместе с тем игнорирование любых вариантов, связанных с риском, в условиях рыночной экономики может отразиться на полной или частичной утрате конкурентоспособности, что также поставить предприятие перед проблемой экономической выживаемости.

В практической деятельности ряда фирм используется шкала допустимого риска, включающая определенные его параметры (табл.1). Чем выше величина риска, тем больше размер возможных потерь (но не выигрыша)[4].

Табл.1. Шкала допустимого риска

С учетом сложившейся практики при принятии большинства управленческих решений исходят из «среднего» уровня риска в пределах 20%, хотя в экстраординарных хозяйственных ситуациях выбор линии поведения руководителя относительно риска может быть и иным.

В менеджменте руководитель, избегающий принятия рискованных решений, считается в определенном смысле опасным для организации, так как обрекает ее на застой. Наиболее успешно действует менеджер в среде, которая позволяет принимать решения, давая при этом право на ошибку. Поскольку риск - нормальное состояние в рыночной экономике, постольку естественным является и терпимое отношение к неудачам[4].

Существует множество способов уменьшения, предотвращения и компенсации отрицательных последствий риска. Это тщательная проработка проекта решения на стадии поиска возможных вариантов, выявление узких мест и источников риска, глубокая оценка возможностей предприятия, выбор варианта решения с минимальным уровнем риска; использование государственного страхования предприятий, оказавшихся в рискованных ситуациях; введение наценок на высококачественную продукцию; создание финансового резерва; использование кредитов инновационных банков и др.

Основные приемы риск-менеджмента при принятии управленческих решений:

избежание риска - уклонения от мероприятия, связанного с риском;

удержание риска - оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных убытков за счет резервных средств инвестора);

передача риска - передача ответственности за риск, например, страховой компании;

снижение степени риска - уменьшение вероятности потерь и сокращение ожидаемого их объема[3].

Основными методами компенсации риска в современной предпринимательской деятельности являются:

диверсификация деятельности фирмы с обеспечением отрицательной корреляции доходности и рентабельности части проектов, реализуемых фирмой;

самострахование – образование на предприятии специального резервного фонда и обеспечение возможности покрытия убытков за счет части собственных оборотных средств;

хеджирование – создание встречных коммерческих, кредитных, валютных и иных требований и обязательств;

лимитирование за счет установления предельных сумм расходов, продаж, кредита;

различные формы и виды страхования, в том числе страхование ответственности;

перестрахование ответственности;

получение дополнительной информации о ситуации принятия решения.

Важное значение имеет также поиск партнеров, с которыми можно разделить риск, а следовательно, и часть выигрыша в случае благополучного исхода:

• использование внешних консультантов (экспертов) для оценки степени риска;

• ориентация на устойчивый рынок потребителей конкретной продукции или услуг и др.[1]

В составе совокупности средств предупреждения последствий риска наиболее доступным методом является прямое управленческое воздействие. Однако в хозяйственной практике присутствуют и неуправляемые факторы риска. Для компенсации возможных потерь, связанных с действием такого рода факторов, предприятиями создаются специальные целевые фонды риска.

Одна из целевых функций данного фонда - сформировать систему поощрения деятельности, связанной с риском. Такие фонды создаются и в отечественной экономике, степень развития которых определит ближайшее и отдаленное будущее.

Следует отметить, что готовность руководителя к риску обусловлена не только объективными обстоятельствами, в том числе наличием страховых резервов, но очень во многом и его личными качествами. Необходимо создавать вокруг инициативных, предприимчивых руководителей соответствующее общественное мнение[4]. Хорошее начало положено изменением законодательства, в частности, введением правовой нормы, освобождающей руководителей от уголовного наказания по мотивам хозяйственного риска.

Вывод. Переход к рыночной экономике нацеливает предпринимателей и менеджеров на смелые, решительные действия, связанные с риском. Умение идти на риск признается неотъемлемой частью искусства управления.

Риск - это образ действий в неопределенной обстановке, ожидаемый положительный результат которых носит случайный характер.

В основе управления риском лежат знания и опыт, полученные в результате тщательного изучения всех ранее возникавших случаев ущерба. Это дает возможность прогнозирования вероятности появления подобных случаев в будущем и своевременного принятия всех необходимых мер к минимизации его негативных последствий.

Под классификацией рисков следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском, так как каждому риску соответствует своя система приемов управления риском. Условно риски можно классифицировать по источнику возникновения, по причине появления и по отношению к страхованию.

Степень овладения менеджерами технологией работы в рискованных ситуациях непосредственно отражается на экономическом, социальном, нравственно-психологическом состоянии работников предприятий.

В процессе разработки и принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска менеджер сталкивается с необходимостью проведения анализа существующих рисков, а также осуществления мероприятий, связанных с избеганием, удержанием, передачей рисков или снижения их степени.

Риск определяет соотношение двух полярных результатов: отрицательного (полный срыв запланированного) и положительного (достижение запланированного)

Риск прямо связан с неопределенностями при разработке управленческих решений. Если неопределенность равна нулю (полная детерминированность), то риск оценивается как нулевой (никакого риска нет). При низком уровне неопределенностей риск растет незначительно и часто им можно пренебречь. Средний и высокий уровни неопределенностей существенно повышают риск получения отрицательного результата. Сверхвысокий уровень не оставляет надежды на положительные результаты.

Принятие решений на уровне чрезмерного риска может ухудшить финансовое положение и, в конечном счете привести к банкротству предприятия. Вместе с тем игнорирование любых вариантов, связанных с риском, в условиях рыночной экономики может отразиться на полной или частичной утрате конкурентоспособности, что также поставить предприятие перед проблемой экономической выживаемости.

Существует множество способов уменьшения, предотвращения и компенсации отрицательных последствий риска.

Следует отметить, что готовность руководителя к риску обусловлена не только объективными обстоятельствами, в том числе наличием страховых резервов, но очень во многом и его личными качествами. Необходимо создавать вокруг инициативных, предприимчивых руководителей соответствующее общественное мнение. Хорошее начало положено изменением законодательства, в частности, введением правовой нормы, освобождающей руководителей от уголовного наказания по мотивам хозяйственного риска.

3.2 Принятие управленческих решений в условиях риска на примере

ООО  «Компания Органика-ЮГ»»

Объект исследования: деятельность ООО «Компания «Органика-Юг»».

Предмет исследования: управленческие риски и особенности разработки управленческих решений в условиях риска «Компании «Органика-Юг»».

Цель исследования - изучение процесса разработки и принятия управленческих решений в условиях риска в ООО «Компания «Органика-Юг»».

Задачи исследования:

Ознакомиться со сферой деятельности «Компании «Органика-Юг»».

Изучить организационную структуру предприятия.