СОДЕРЖАНИЕ

    ВВЕДЕНИЕ 2

    ГЛАВА 1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

    1.1. Сущность и понятие "инвестиционный  банк"  и роль инвестиционной деятельности  банк……………………………………….……………………………4

    1.2. Понятие и формы инвестиционной деятельности………………..…...5

    1.3. Цели и процесс инвестиционной деятельности банков……………….…9

    1.4. Доходы и риски инвестиционной деятельности банков 13

    ГЛАВА 2.  АНАЛИЗ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОЙМЯКОНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 7251

    2.1. Общая характеристика Сберегательно банка и Оймяконского отделения № 7251………………... 17

    2.2. Анализ Сбербанка РФ на примере Оймяконского отделения № 7251……….. 20

    ГЛАВА 3. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ ПО РАСШИРЕНИЮ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ ОТДЕЛЕЕНИЯ СБЕРБАНКА РФ

    3.1. Предложения  по расширению ресурсной базы отделения Сбербанка….26

    3.2.  Предложения по расширению услуг отделения Сбербанка в сфере кредитования………………………………………………………………………...29

    3.3. Предложения по развитию прочих услуг…………………………………30

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33

    СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 34

    ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………….........36

 

     ВВЕДЕНИЕ

 

    Актуальность  темы работы обусловлена тем, что  проблемы функционирования и развития российской банковской системы в  последнее время привлекают к  себе пристальное внимание правительства, парламента, российских и зарубежных специалистов, а также весьма широких  слоев населения. Это обусловлено  рядом объективных и субъективных причин, обеспечивших рост большинства  показателей отечественной экономики, выходящей из глубокого кризиса. Именно банковская система играет ведущую  роль в накоплении инвестиций и их перераспределении между отраслями  хозяйства, в привлечении средств  реальных и потенциальных инвесторов. 
На сегодняшний день, российские банки в большей степени предпочитают вкладывать средства в кредитный портфель. Кредитный портфель, хотя и является основным способом размещения денежных средств коммерческими банками, но не отвечает привычным требованиям инвесторов: доходность постоянно сокращается, а риски возрастают. В связи с этим банки вынуждены обращать внимание на развитие инвестиционной деятельности. 
Инвестиционная деятельность коммерческих банков в значительной мере определяет экономическую и социальную стабильность в стране, возможность реализации интересов вовлеченных в нее социальных групп, уровень и качество жизни отдельного человека. 
При подготовке курсовой работы использовались: Федеральное законодательство, нормативно-правовые акты, научно-учебные пособия, представленные в списке литературы.

    Данная  курсовая работа посвящена важной для  развивающейся экономики проблеме – инвестиционной политике банка. Сегодня  банки рассматриваются как потенциально активные и обладающие крупными ресурсами  участники инвестиционной деятельности.

    На  примере я взяла,  Сберегательный банк среди лидирующей группы банков занимает особое место, с его более чем 200 млн. счетами физических лиц и 1,3 млн. считали юридических лиц, он, так или иначе, касается всех граждан России.

    Практической основой исследования деятельности отделения Сберегательного банка явился реальный практический материал, характеризующий результаты деятельности Оймяконского отделения Сбербанка №7251 за определенный период.

    Первая глава моей курсовой работы предусматривает рассмотреть структуру инвестиционных банков, во второй главе проведен анализ практической деятельности Оймяконского отделения Сбербанка №7251; в третьей главе, на основе проведенного анализа, приводятся некоторые предложения по улучшению деятельности отделения.

    Цель  работы - выявить условия и перспективы  развития инвестиционной деятельности коммерческих банков в реальном секторе  экономики РФ.

    В соответствии с целью, основными  задачами работы являются:

• рассмотрение понятия, форм и процесса осуществления инвестиционной деятельности банками;
• исследование целей, доходности и рисков инвестиционной деятельности банков.

    Объектом  исследования является банковская система  РФ.

    Предметом исследования является инвестиционная деятельность Сберегательного банка на примере Оймяконского отделения № 7251.

    Итак, курсовая работа состоит из трех глав, введения, заключения, списка использованной литературы. Приложение состоит из  3 таблиц. Курсовая работа содержит в себе страниц.

 

    

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

 
    

1. Сущность  и понятие «инвестиционный  банк» и роль инвестиционной деятельности банков

 

    Термин investment banking появился в Англии в середине XIX в. (в США - в конце XIX в.) после того, как банки стали полностью выкупать новые выпуски ценных бумаг для последующей продажи конечным инвесторам от своего имени. Деятельность по привлечению финансовых ресурсов для своих клиентов посредством размещения их ценных бумаг является основной, определяющей компанию как инвестиционный банк. Все другие виды его деятельности являются способствующими ее осуществлению.  
Таким образом, инвестиционные банки не являются банками в классическом понимании, поскольку не выполняют основных банковских операций - депозитных и кредитных, а выступают в роли финансовых посредников юридических и физических лиц, организуя выпуск ценных бумаг и совершая сделки с ними на фондовом рынке. 
Следует, отметить , что такое понятие, как "инвестиционный банк", в российском законодательстве отсутствует. В российском законодательстве термин "инвестиционный банк" употреблялся всего лишь один раз - в Программе приватизации 1994 г., утвержденной Указом Президента РФ от 24 декабря 1993 г. № 2284 "О государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации" [1,с. 25]. В положениях указанной Программы было предусмотрено: "В целях регулирования развития рынка ценных бумаг установить, что до введения законодательством РФ норм, регулирующих деятельность инвестиционных банков, они не могут выступать покупателями долей участия приватизируемых предприятий и специализированных инвестиционных фондов приватизации.  Не могут иметь в собственности более 10% акций какого-либо акционерного общества, а также не могут иметь в составе своих активов более 5% акций акционерных обществ...". 
В основе инвестиционной деятельности коммерческого банка лежит процесс формирования инвестиционного портфеля, под которым в настоящее время понимается совокупность средств, вложенных коммерческими банками в ценные бумаги и иные объекты, приносящие прибыль. Инвестиционная деятельность банков может осуществляться за счет собственных или привлеченных средств, причем чаще всего имеет место последнее. Поэтому инвестиционная деятельность банков на рынке ценных бумаг сопряжена с существенным риском и запрещена в ряде стран.

2. Понятие и формы инвестиционной деятельности банков

 

    Обычно  под инвестициями понимаются долгосрочные вложения капитала в какое-либо предприятие, дело, проект.

    Однако  более корректным следует считать  следующее определение. Банковские инвестиции – это вложения банковских ресурсов на длительный срок в ценные бумаги с целью получения прямых и косвенных доходов. Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в форме дивидендов, процентов  или прибыли от перепродажи. Косвенные  доходы образуются на основе расширения влияния банков на клиентов через  владение контрольным пакетом их ценных бумаг [14, с. 50].

    Инвестиционная  деятельность – это вложение инвестиций и совокупность практических действий по их реализации. Субъектами инвестиционной деятельности выступают инвесторы, в том числе и банки, а объектами  инвестиционной деятельности служат вновь  создаваемые и модернизируемые  основные и оборотные средства, ценные бумаги, целевые денежные вклады, научно-техническая  продукция, другие объекты собственности [15,с.13].

    Основные  направления участия банков в  инвестиционном процессе в наиболее общем виде следующие:

• мобилизация банками средств на инвестиционные цели;
• предоставление кредитов инвестиционного характера;
• вложение средств в ценные бумаги, паи, долевые участия (как за счет банка, так и по поручению клиента) [10,с.135].

    Эти направления тесно связаны друг с другом. Мобилизуя капиталы, сбережения населения, другие свободные денежные средства, банки формируют свои ресурсы  с целью их прибыльного использования. Объем и структура операций по аккумулированию средств – основные факторы воздействия на состояние  кредитных  и инвестиционных портфелей  банков, возможности их инвестиционной деятельности.

    Инвестиционная  деятельность банков рассматривается  как бизнес по оказанию двух типов  услуг: увеличение наличности путем  выпуска или размещения ценных бумаг  на их первичном рынке; соединение покупателей  и продавцов существующих ценных бумаг на вторичном рынке при  выполнении функции брокеров и/или  дилеров.

    В качестве индикаторов инвестиционной деятельности банков могут быть использованы следующие показатели [5,с.89]:

• объем инвестиционных ресурсов коммерческих банков;
• объем банковских инвестиций;
• доля инвестиционных вложений в суммарных активах банков;
• показатели эффективности инвестиционной деятельности банков, в частности, прирост активов в расчете на объем инвестиций, прирост прибыли в расчете на объем инвестиций;
• показатели альтернативной доходности инвестирования  в производственный сектор по сравнению с вложением капитала в доходные финансовые активы.

    Классификация форм инвестиционной деятельности коммерческих банков в экономической литературе и банковской практике осуществляется на основе общих критериев систематизации форм и видов инвестиций [6,140]:

1. В соответствии с объектом вложения средств можно выделить вложения в реальные экономические активы (реальные инвестиции) и вложения в финансовые активы (финансовые инвестиции). Банковские инвестиции могут быть также дифференцированы и по более частным объектам инвестирования: вложения в инвестиционные кредиты, срочные депозиты, паи  и долевые участия, в ценные бумаги, недвижимость, драгоценные металлы и камни, предметы коллекционирования, имущественные и интеллектуальные права и др.

    Реальные  инвестиции, как правило, составляют незначительную долю в общем объеме банковских инвестиций. Более характерным  для банков как финансово-кредитных  институтов являются финансовые инвестиции.

    Финансовые  инвестиции банков включают вложения в ценные бумаги, срочные депозиты в других банках, инвестиционные кредиты, паи и долевые участия. По мере развития фондового рынка все  большее значение приобретают вложения в ценные бумаги: долговые обязательства (векселя, депозитные сертификаты, государственные  и муниципальные ценные бумаги, прочие виды обязательств, эмитируемые юридическими лицами), долевые ценные бумаги (акции) и производные ценные бумаги.

2. В зависимости от цели вложений банковские инвестиции могут быть прямыми, направленными на обеспечение непосредственного управления объектом инвестирования, и портфельными, осуществляемыми в расчете на получение дохода в виде потока процентов и дивидендов или вследствие возрастания рыночной стоимости активов.
3. По назначению вложений можно выделить инвестиции в создание и развитие предприятия  и организации и инвестиции, не связанные с участием банка в хозяйственной деятельности.

    Инвестиции  в создание и развитие предприятий  и организаций включают два вида: вложения в хозяйственную деятельность других предприятий и вложения в  собственную деятельность банка. Вложения банка в хозяйственную деятельность сторонних организаций осуществляются посредством участия в их капитальных  затратах, формировании или расширении уставного капитала. При участии  в уставном капитале путем покупки акций, паев, долей коммерческие банки становятся совладельцами уставного капитала и приобретают все права, предусмотренные законом [9,с.123].

    Инвестиции  в собственную деятельность банка  включают вложения в развитие его  материально-технической базы и  совершенствование организационного уровня. В зависимости от направления  инвестирования можно выделить:

• инвестиции, обеспечивающие повышение эффективности банковской  деятельности. Они направлены на создание условий для снижения банковских издержек за счет улучшения технического оснащения, совершенствование организации банковской деятельности, условий труда, обучение персонала, осуществление исследований и разработок;
• инвестиции, ориентированные на расширение банковских услуг. Такие инвестиции предполагают расширение ресурсной и клиентской  базы, увеличение круга банковских операций, создание новых подразделений, способных обеспечить производство новых видов банковских услуг;
• инвестиции, связанные с необходимостью соблюдения требований органов государственного регулирования. Данные вложения осуществляются при необходимости удовлетворить требования регулирующих органов в части создания определенных условий банковской деятельности [11,с.189].

4. По источникам средств для инвестирования различают собственные инвестиции банка, совершаемые за его счет, и клиентские, осуществляемые банком за счет и по поручению своих клиентов.

5. По срокам вложений инвестиции могут быть краткосрочными (до одного года), среднесрочными (до трех лет) и долгосрочными (свыше трех лет).
6. Инвестиции коммерческих банков также классифицируются по видам рисков, регионам, отраслям и другим признакам.

    Эффективность от инвестиций в развитии банка достигается  в том случае, если в результате произведенных затрат обеспечивается улучшение его финансового состояния. Определение объема и структуры  инвестиций в собственную деятельность, осуществляемое в процессе разработки плана капиталовложений банка, должно базироваться на точных технико-экономических расчетах. Превышение необходимого объема инвестиций может привести к несбалансированности ликвидности, снижению доходной базы банка и падению эффективности банковской деятельности.