Виды и формы страхования

     Объектом  страхования в договоре страхования  предпринимательского риска являются имущественные интересы, связанные  с безубыточностью деятельности, а также получением от нее определенной материальной выгоды (прибыли).

     В договоре страхования предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать страховой стоимости предмета страхования. Она определяется как размер возможных убытков от неисполнения договора контрагентом или наступления иных непредвиденных обстоятельств (п. 2 ст. 947 ГК).

1.3. Сущность перестраховывания

     Одной из разновидностей страхования предпринимательского риска является перестрахование - страхование рисков, возникающих в сфере профессиональной деятельности страховщиков в связи с заключаемыми ими договорами страхования. Для них заключение так называемых перестраховочных договоров облегчает несение риска путем передачи некоторой его части перестраховщику (перераспределение рисков). Перестраховщик не вступает в отношения с первичными страхователями, а принимает на страхование риски других страховщиков, как предпринимателей особого рода.

     Перестрахование обеспечивает защиту от крупных (гигантских) или катастрофических рисков (авиационных, космических, инвестиционных и др.), а также рисков природно-климатического происхождения, угрожающих материальным ресурсам человеческой деятельности.[3.c.151]

     Из  этого следует, что, во первых, перестрахование – это экономическое отношение, так как оно связано с денежными обязательствами сторон; во вторых, сторонами этого отношения являются перестрахователь и перестраховщики, т.е. только страховщики (страхователь в этом отношении не участвует).

     Перестрахование является почти идеальным способом возмещения убытков посредством  перераспределения первичного страхового фонда. Страховое общество, передавая  одному или нескольким перестраховщикам ту часть риска, которая превышает  его финансовые возможности, добивается разумной однородности рисков и обеспечивает сбалансированность своего страхового портфеля. Сбалансированный портфель означает, что страховщик заключил как можно большее количество договоров страхования с приемлемой для него и по возможности однородной ответственностью по каждому принятому риску. Эта степень ответственности не должна быть ни низкой, ни высокой, а должна соответствовать его финансовым возможностям, чтобы выплата возмещений по одному или нескольким страховым событиям не отражалась на финансовом положении компании. Это с точки зрения страховщика. Страхователю это обеспечивает хорошее обслуживание, а это будет положительно влиять на принятие решения о возобновлении договора страхования, а при определенных условиях - и на заключение договоров по другим видам страхования.

     Практически можно говорить, что страховщик на определенных условиях покупает часть  потенциального возмещения у перестраховщиков. Тем самым амплитуда колебаний  убыточности может быть выровнена, что обеспечивает финансовую устойчивость компании и рентабельность страховых операций. Значит с известной долей условности можно сказать, что перестрахование представляет собой страхование перестраховщиком страховщика от определенных финансовых рисков, то есть перестраховщик берет на себя обязательство возместить страховщику оговоренную часть выплаченного страхового возмещения.

     Особенности и функциональное назначение перестраховочной деятельности требуют строгого соблюдения "лицензионной чистоты" ее осуществления: страховое законодательство не допускает совмещения страховщиками деятельности по различным видам страхования. При наличии у страховщика лицензии на осуществление страхования жизни он не вправе проводить перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками. [н/а 2.п.3ст.13] Специфика имущественного интереса в договоре страхования жизни на случай дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события исключает возможность перестрахования риска страховой выплаты по таким договорам. [н/а 2.п.2ст.13]

     Перестраховочные  обязательства оформляются договором, [н/а 2.п.4ст.13] к которому применяются в субсидиарном порядке правила гл. 48 ГК в отношении страхования предпринимательского риска, поскольку договором перестрахования не предусмотрено иное(п. 2 ст. 967 ГК РФ) .

     Договор перестрахования - договор о передаче одним страховщиком принятой им на себя обязанности по страховой выплате (страхового возмещения или страховой  суммы) полностью или частично страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу) другому страховщику.

     Передающий  свои обязанности по страховым выплатам страховщик именуется перестрахователем, или цедентом, а страховщик, принимающий  эти обязанности, - перестраховщиком, или цессионарием.

     Передаваемый риск именуется перестраховочным риском, а процесс его передачи - цедированием риска, или перестраховочной цессией. В страховой практике сложилось также специальное обозначение перечня принятых на страхование и подлежащих перестрахованию рисков - бордеро (фр. bordereau - ведомость, опись, реестр).

     Особенности цедирования риска лежат в  основе классификации договоров  перестрахования на:

     - договоры факультативного перестрахования;

     - договоры облигаторного перестрахования;

     - договоры факультативно-облигаторного перестрахования.

     Договор факультативного перестрахования  предоставляет страховщику (перестрахователю) право на передачу застрахованных им рисков, а перестраховщику - исключительную возможность принятия или отказа от предложенных рисков. Он основан  на принципе автономии воли обоих субъектов перестраховочной деятельности, т.е. их свободного усмотрения как в передаче, так и в принятии "риска на ответственность". Договор факультативного перестрахования - исторически первая перестраховочная форма, добровольная конструкция которой способствует ее широкому распространению на национальном и зарубежных страховых рынках.

     Договор облигаторного перестрахования - договор, взаимно обязывающий его стороны: страховщика (перестрахователя) - к  передаче определенных долей во всех рисках, принимаемых им на страхование в установленный период времени, другому конкретному страховщику (перестраховщику), а перестраховщика - к их принятию. Данный вид перестраховочного договора активно используется в международной практике, так как в силу своей обязательности, по существу, является способом предоставления перестраховщиком перестрахователю финансовой гарантии, "страховых емкостей" на те случаи, когда в обусловленный контрагентами период перестраховочный портфель рисков окажется для перестрахователя убыточным.

     Факультативно-облигаторный договор (договор "открытого покрытия") создает обязанность принимать  предложенные доли рисков только для  перестраховщика, оставляя на исключительное усмотрение страховщика (перестрахователя) их передачу или воздержание от нее.

     В практике страхования сложились  две системы участия перестраховщика  в деятельности страховщика: пропорциональная (традиционная) и непропорциональная.

     Пропорциональная  система включает три способа, опосредуемых договорами:

     - квотное перестрахование;

     - эксцедентное перестрахование;

     - квотно-эксцедентное перестрахование.

     При квотном перестраховании доля участия  перестраховщика выражается в конкретной (фиксированной) сумме - квоте.

     Эксцедентное  перестрахование определяет размер максимального собственного участия страховщика (перестрахователя) в страховом покрытии - эксцедент, а перестраховщик обеспечивает только превышающие его возможные потери. Как сочетание этих двух видов квотно-эксцедентное перестрахование применяется сравнительно редко.

     Непропорциональная  система получила развитие в двух договорных типах перестрахования:

     - договоре эксцедента убытка;

     - договоре эксцедента убыточности.

     В договоре эксцедента убытка перестраховщик обеспечивает страховое покрытие той  части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия страховщика (перестрахователя) - франшизу (приоритет), но ниже определенной в договоре суммы, составляющей предельную границу обязательств перестраховщика - лимит перестраховочного покрытия.

     Договор эксцедента убыточности предусматривает, что убыточность до установленного предела будет покрываться исключительно самим страховщиком (перестрахователем), а все превышение данного лимита убыточности - перестраховщиком.

     Обеспечению интересов перестраховщика служит институт ретроцессии (ст. 967 ГК), когда перестраховщик - ретроцедент, приняв риск в перестрахование, может передать его (полностью или частично) третьему страховщику - ретроцессионарию (с распространением на данные отношения правил о договоре перестрахования). [3.c.155] 
 

1.4. Личное  страхование

     В отличие от имущественного страхования  при личном страховании застрахованным лицом может быть только человек, тогда как при имущественном  могут быть застрахованы, в том  числе, и интересы организаций. Страхователем, конечно, может выступать и организация, но застрахованный интерес при личном страховании -это всегда интерес, связанный с личностью, т.е. с человеком, а не с имуществом. Кроме того, для личного страхования в отличие от имущественного никаких выделенных видов страхования в кодексе нет. Может быть застрахован практически любой интерес, связанный с личностью человека и никаких специальных правил для отдельных видов таких интересов не установлено. [11.c.43]

     Наступление или не наступление страхового события причиняет личности вред, например вред жизни или здоровью, но все равно выплаты не носят характера возмещения этого вреда, так как вред личности не всегда может быть оценен в деньгах.  Хотя законом и установлено, что вред причиненный жизни и здоровью граждан должен быть возмещен тем, кто его причинил, имеется в виду при этом лишь то, что причиненный вред должен быть хоть как-то компенсирован, хотя бы деньгами. Т.е. может быть оценена только ответственность за причиненный вред, но не сам вред. Поэтому при личном страховании выплаты называют обеспечением в противовес возмещению, которое выплачивается при имущественном страховании.

     Страховая сумма в договорах личного страхования определяется соглашением сторон, а при обязательном личном страховании законодательством.

     Договор личного страхования может быть заключен в пользу самого страхователя или выгодоприобретателя. Застраховать можно жизнь и здоровье не только страхователя, но и третьего лица, именуемого застрахованным. По общему правилу  договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица. Заключение договора в пользу иного лица допускается только с письменного согласия застрахованного (п. 2 ст. 934 ГК РФ). Застрахованное лицо, названное в договоре личного страхования, может быть заменено страхователем другим лицом лишь с согласия застрахованного лица и страховщика (ст. 955 ГК РФ).

     ГК  не регулирует отдельных видов личного  страхования. Однако они существуют. В частности, можно выделить договоры личного страхования от несчастных случаев. Страховым риском при этом является причинение вреда жизни и здоровью гражданина, объектом страхования - имущественные интересы, связанные с возмещением расходов, понесенных в результате причинения вреда жизни и здоровью. Особую группу составляют договоры накопительного личного страхования, в том числе страхование на дожитие до окончания срока договора или определенного возраста, страхование выплаты к сроку и т.д.

     Страховой интерес в накопительном страховании  выражается в получении дополнительного  дохода при наступлении обусловленного договором события. Это делает договор накопительного страхования схожим с договором банковского вклада, заключаемым на определенный срок или до наступления определенного события. Различие данных договоров в том, что при накопительном страховании выгодоприобретатель может получить средства только при наступлении страхового случая. Страхователь не может каким-либо образом использовать переданные по договору страхования средства. Банковский вклад предусматривает получение вкладчиком дохода в виде процентов, начисляемых на внесенную во вклад сумму, в накопительном страховании страховая премия передается страховщику как плата за страхование, начисление процентов на эту сумму и ее возврат страхователю не предусматриваются - страхователь при страховом случае приобретает право на получение страховой выплаты согласно договору. При страховании страховая премия может вноситься не сразу, а путем уплаты периодических взносов, причем возможны ситуации, когда страховое возмещение выплачивается в обусловленном объеме независимо от суммы накопленных взносов. Различные последствия влечет и односторонний отказ от договора страхователя и вкладчика.