Сущность страхования

- оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;

- аренду помещения;

- плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;

- командировочные расходы;

- другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности.

Наиважнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.

Вероятность наступления страхового события определяется апостериори, т.е. исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, в среднем за период страхования гибнет один объект, то вероятность наступления такого события или, соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы за ряд лет, страховая компания затем с помощью методов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого значения, возрастает        до 98 %. Определив таким образом значение нетто-ставки, к ней прибавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

2. Термины

Страховщик - это юридическое лицо (страховая компания), имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности, принимающее на себя по договору страхования за определённое вознаграждение (страховая премия) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре.

Объект страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан - в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество, перевозимые грузы и др. материальные ценности - в имущественном страховании; гражданская ответственность физического или юридического лица за материальный ущерб (вред) причиненный своими действиями (бездействием) третьим лицам - в страховании гражданской ответственности.

Страховое обеспечение - страховые выплаты, производимые при наступлении страхового случая застрахованному, выгодоприобретателю или наследнику.

Страховая премия - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на страховой тариф.

Стихийное бедствия - разрушительное природное и природно-антропогенное явление или процесс значительного масштаба, в результате которого может возникнуть угроза жизни и здоровью людей, произойти разрушение или уничтожение материальных ценностей и компонентов окружающей природной среды.

Страховая выплата - оплаченный страховой ущерб. Страховая выплата может производиться страховщиком наличными деньгами или путем безналичных расчетов на счет страхователя.

3. Задачи

3.1 Задача 2

От страхового случая погибло имущество, застрахованное по системе первого риска. Балансовая стоимость – 90 тыс. руб., износ за период эксплуатации – 28%. Страховая сумма – 60 тыс. руб.

1.      Определить сумму страхового возмещения и размер второго риска, если ущерб составит а) 62 тыс. руб.; б) 30 тыс. руб.

2.      Какова будет сумма страхового возмещения в случаях а) и б) при системе пропорциональной ответственности?

3.      Полностью ли будет возмещен ущерб, причиненный имуществу, если повреждение оценено в размере 90% его остаточной стоимости, а затраты по спасению составили 2,5 тыс. руб. ( при системе первого риска).

Дано:                                                                      Решение:

W=90 тыс. руб.                            1) если Т>S, то Q=S; 62>60, то Q1=60 тыс. руб.

Износ=28%                                              если Т<S, то Q=Т; 30<60, то Q2=30 тыс. руб.

Т1=62 тыс. руб.                            2) S/W-износ=60/90-25,2=60/64,8=0,93

Т2=30 тыс. руб.                            Q1=62*0,93=57660 руб.

Q1,Q2                                          Q2=30*0.93=27900 руб.

                                                        3) 64,8*90%=58320 руб.

                                                        58320+2500=60820 руб.

3.2 Задача №6

Площадь плодоносящего сада – 25 га. Количество деревьев на 1 га. – 130 шт. По договору страхования застрахованы деревья и урожай. Эксплуатационный возраст сада 4 года, балансовая стоимость – 677800 рублей, ежегодная норма амортизации – 6,7%.

Сада пострадал от сильных морозов, 920 деревьев погибло и подлежит выкорчевке, валовой сбор урожая составил 683 ц.  Средняя урожайность за предыдущий период – 45 кг. с дерева, цена реализации – 14 руб. за 1 кг. Остатки деревьев, которые возможно продать на дрова, оценены в сумме 768 руб.

Определить размер страхового возмещения за ущерб, нанесенный страховым случаем.

Дано:                                                                      Решение:

Пл =25 га.                                                        К=25*130=3250 д.

t= 4  года                                                        И=(677800*6,7)*4/100=181650,40 руб.

О =677800 руб.                                          Тд              =(О-И)/К*n-М=(677800-

Na = 6.7%                                                        181650,40)/32250*920-768=496149,60/3250*920-n = 920д.                                                        768=139680,50 руб.

Всб = 683 ц.                                          Ту              =(Ц*Ур)*К-(Ц*В)=(14*45)*3250-

М= 768 руб.                                          (14*68300)=2047500-956200=1091300 руб.

Уср.= 45 кг                                                        Q=1091300*70/100=763910 руб.

Ц= 14 руб/кг               Размер страхового возмещения за ущерб

Найти:               составляет 763910 рублей.

Q, Ту

3.3 Задача №18

Определить размер брутто-ставки для имущественного страхования, если страховая компания имеет следующие показатели:

Использую рассчитанный тариф, определить размер страхового взноса (СВ), если страхователь застраховал имущество на 130 тыс. руб.

Дано:                                                                                    Решение:

q=0,025                                          То =q*Sв/S*100=0,025*100/150*100=1,67 руб.

S=150 тыс.руб.                            Тр=1,2*То*α(γ)*               (1-q)/(n*q)=              1,2*1,67*1,645*(1-

Sв=100 тыс. руб.                             0,025)/(12000*0,025)= 3,297*0,057=0,19 руб.

n= 12000                                          Тn=То+Тр = 1,67+0,19=1,86 руб.

f абс = 0,09                                          Тв=(Тn+fабс)/(1-fотн)=(1,86+0,09)/(1-

fотн. (ПМ)=2                            0,02)=1,95/0,98=1,99 руб.

fотн. (Д)=13

α(γ) = 1,645                                          Брутто-ставка страхового тарифа равна 1,99 рублей

Найти:                                          со 150 руб. страховой суммы, следовательно, если

Тв, СВ              страховая сумма равна 130 тыс. рублей страховой взнос составит:

СВ=130000/150*1,99=1723,67руб.

Список используемой литературы:

1.      Маркова Н.С. Страховое дело: учеб. пособие / Маркова Н.С. — М.: МГОУ, 2008.

2.      Просветов Г.И. Страхование: задачи и решения: учеб.-практ. пособие / Просветов Г.И. — М.: Альфа-Пресс, 2008.

3.      Рудаков А.П. Страховое дело: учеб. пособие / Рудаков А.П. — М.: МГОУ, 2008.

4.      Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: учеб. пособие / Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2006.

5.      Страхование: учебник / под. ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

6.      Хачатурян К.С. Страхование, 168 стр., Издательство: МИЭМП, 2010.

14