Страховые тарифы

величины страховых выплат и сумм нетто-премий.

      К моменту осуществления выплат страховщик должен обладать фондом,

равным вероятной стоимости выплат. Следовательно, ему необходимо определить

будущую стоимость выплат и размер требуемого страхового фонда. Для этого

требуется дисконтировать имеющиеся суммы с учетом темпа инфляции, ставок

налогов и суммы доходов, получаемых от инвестиций.

      В страховании жизни нетто-премии иногда уплачиваются не одной суммой,

а серией платежей, то есть в рассрочку. Для их учета страховщику приходится

как нетто-премии, так и страховые выплаты приводить к одному моменту

времени, иначе страховщик недополучит часть причитающихся ему премий.

      Отсюда вытекают следующие принципы расчета тарифных ставок:

V Сумма нетто-премий с учетом дохода, от инвестиций должна превышать сумму

   страховых выплат.

V Сумма выплат – величина случайная, в актуарных расчетах применяют ее

   наиболее вероятное значение.

V Сравнение вероятной стоимости выплат происходит не с реальными суммами

   нетто-премий, а с их наиболее вероятным значением.

V Обязательно используется принцип дисконтирования, то есть взносы и

   выплаты приводятся к одному моменту времени.

                           Пенсионное страхование.

      По сути, пенсионное страхование является одним из видов страхования на

дожитие. Если бы пенсия выплачивалась разовой выплатой, то эти два вида

страхования были бы полностью одинаковыми.

      С экономической точки зрения обеспечение пенсиями по старости на базе

негосударственных пенсионных фондов – это долгосрочный инвестиционный

процесс, на первом этапе которого осуществляются вложения (пенсионные

взносы) и последовательное наращение вложенных сумм за счет инвестиций

свободных денежных средств, на втором – получение отдачи от накоплений в

виде периодических пенсий.

      Пенсионное страхование делится на два вида.

V Нефондируемое– выплата пенсий осуществляется из текущих поступлений. В

   этом случае страховые тарифы не рассчитываются.

V Накопительное – для выплаты пенсий создаются специализированные фонды.

   Они в свою очередь делятся на три вида схем страховых выплат.

      Сберегательные – при использовании этой схемы не учитывается

вероятность дожития каждого участника фонда до пенсионного возраста,

предусматривается наследование накоплений, отсутствует солидарность

участников в обеспечении выплат (при смерти одного из участников его вклад

не идет на выплату пенсий), оговаривается конкретный срок выплат.

      Страховые– участники солидарны между собой, учитывается вероятность

дожития застрахованных до пенсионного возраста, нет наследования

накоплений.

      Смешанные сберегательно-страховые – здесь предусматривается

последовательное использование описанных выше схем, то есть, например, в

период накопления применяется сберегательная схема, а в период выплат –

страховая.

Заключение.

    Расчет тарифных ставок в страховании можно назвать самостоятельной наукой. Существует несколько видов таких расчетов, которые осуществляются с применением высшей математики и теории статистики. Эти расчеты достаточно сложны и могут быть непонятны неспециалисту. Поэтому в данной работе были отражены только основы вычисления страховых тарифов без углубления в расчеты. Приведенных формул вполне достаточно, чтобы понять принципы и логику расчета тарифных ставок в страховании.

В настоящее время в Российской Федерации около 2700 страховых организаций получили лицензии на проведение страховой деятельности. Интересно, что в последние годы более 50% общей суммы поступлений страховых платежей приходится на личное страхование, примерно 20% – на поступления по страхованию имущества юридических и физических лиц, 16% – на обязательное страхование и лишь 5% – на страхование ответственности. Несмотря на инфляцию, растут суммы взносов по личному страхованию и, особенно по накопительному страхованию жизни и обязательному медицинскому страхованию. Таким образом, на российском страховом рынке происходят определенные изменения в развитии тех или иных видов страхования, то закономерно.

Список использованной литературы:

1.                                Воблый К.Г.. Основы экономического страхования.- М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1995. – 374 с.

2.                                Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. -  М.: Крылья, 1999. – 286 с. 

3.                                Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. - М.,: Финансы, Юнити, 2000. – 315 с.

4.                                Сербиновский Д.Ю., Гаркуша В.Н. Страховое дело. -        Ростов н/Д., 2000. – 429 с.

5.                                Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис,  Юнити, 1999. – 312 с.

3