Страхование внешнеэкономической деятельности

      Содержание 

Введение               3

1 Сущность и роль страхования во ВЭД предприятий       4

2 Виды страховых услуг участников ВЭД в мировой и российской практике    7

Заключение            19

Список  литературы           20 

 

     

     Введение 

     В условиях рыночной экономики хозяйствующие  субъекты ведут предпринимательскую деятельность на свой риск и должны обеспечить финансовую стабильность предприятия самостоятельно.

     Риски являются составной частью деятельности предприятия. Величина прибыльности и степень финансовой устойчивости зависят от возможности предпринимателя предвидеть риск, оценить его последствия и эффективно им управлять. У предпринимателя объективно возникает потребность в страховой защите имущества и иных имущественных интересов.

     По  мере стабилизации и развития экономики  закономерно возрастают потребности в страховании, которые выражаются в переходе от эпизодического страхования, страхования отдельных рисков к системе страховой защиты предприятия и организации корпоративного страхования.

     Страхование во внешнеэкономической деятельности связано с обслуживанием специфических  страховых интересов экспортеров  и импортеров товаров и услуг. Все нарастающее в последние  годы количество международных торговых сделок, к их числу относятся и  сделки между сторонами из стран  СНГ, привело к усложнению форм договоров.

     Цивилизованное  ведение бизнеса, тем более при  договорной форме отношений и отсутствии монополии государственной собственности, просто немыслимо без страхования. Исключить же полностью риски, даже при самой совершенной форме договорных отношений, невозможно. Им можно только противодействовать различными способами. К числу этих способов по праву относится страхование - механизм, с помощью которого риск переводится на страховщика.

     Страховой рынок подразумевает не только конкуренцию, но и взаимодействие страховых организаций  в выработке согласованных условий  страхования, проведение организационных и технических мероприятий по предупреждению ущерба, в первую очередь в транспортном страховании, где наиболее зримо проявляется основополагающий тезис «страхование - бизнес без границ».

     1 Сущность и роль страхования во ВЭД предприятий 

     Коммерческая, предпринимательская деятельность на внешнем рынке неизбежно связана с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам участника внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Иными словами можно сказать, что ВЭД связана с различного рода рисками. Под рисками в ВЭД понимаются возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имущественный ущерб у участника ВЭД.

     Для борьбы с рисками, то есть для уменьшения возможного ущерба, применяется механизм страхования. Страхование во ВЭД означает страхование внешнеэкономических рисков и представляет собой комплекс видов страховой защиты интересов отечественных и зарубежных участников различных форм международного сотрудничества, который включает страхование экспортно - импортных грузов; перевозящих их транспортных средств; экспортных кредитов; международных торгово-промышленных и иных выставок. Соответствующие страховые операции осуществляются в национальной и свободно конвертируемой валюте.

     Страхование в международном бизнесе, хотя и  не требует отдельного лицензирования, все же обладает некоторыми особенностями, обусловленными изменчивостью бизнес - реализующимися в виде коммерческих рисков. Среди них:

     • изменения цены товара после заключения контракта;

     • оппортунистическое поведение одной  из сторон контракта;

     • финансовая дестабилизация одной из сторон контракта;

     • неустойчивость валютных курсов (инфляция и дефляция);

     • издержки согласования (необходимость  учитывать законодательство разных стран, международные правовые нормы  регулирования и пр.).

     Цель  страхования субъекта экономики - защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступления неблагоприятных  событий.

     Наибольший  эффект может быть достигнут за счет сочетания различных методов управления рисками: страхования, хеджирования, применения современных методов управления, форм и методов расчета в операциях международного бизнеса.

     Методы  и инструменты страхования трансформировались в следующую классификацию страхования в международном бизнесе:

     1. По используемым системам страхования:

     • страхование по действительной стоимости  имущества, которое пользуется в  имущественном страховании и  обеспечивает страховую защиту в  полном объеме финансового ущерба, нанесенного застрахованным видам  активов субъектов экономики;

     • страхование по системе пропорциональной ответственности обеспечивает лишь частичную страховую защиту по отдельным  видам рисков;

     • страхование по системе первого  риска, под которым понимается финансовый ущерб, понесенный страхователем при  наступлении страхового события, заранее  оцененный при составлении договора страхования как размер указанной  в нем страховой суммы;

     • страхование с использованием безусловной  франшизы, при которой страховщик не несет ответственности за финансовый ущерб, понесенный актором международного бизнеса в результате наступления страхового события, если размер этого ущерба не превышает размера согласованной франшизы.

     2. По формам страхования:

     • обязательное;

     • добровольное.

     3. По объемам страхования:

     • полное;

     • частичное.

     Юридически  для большинства видов страхования  заключение договоров является добровольным. Практически все крупные зарубежные предприятия имеют специальные подразделения. Они разрабатывают комплексные программы, направленные на минимизацию возможного ущерба.

     Среди функций страхования можно выделить три основные функции. Первая функция - это формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как оплаты за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

     Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

     Вторая  функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством.

     Третья  функция страхования - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

2. Виды страховых услуг участников ВЭД в мировой и российской практике

 

     Страхованию во внешнеэкономической деятельности, как и страхованию в целом, присуща классификация. Она включает в себя следующие отрасли страхования: личное, имущественное, ответственности.

     Личное  страхование предоставляет страховую  защиту гражданам при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем. Объектом страховых отношений в имущественном страховании выступает имущество в различных видах и имущественные интересы. Оно проводится на случай утраты (гибели) или повреждения имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя (выгодоприобретателя), а также ущерба его имущественным правам, в том числе нанесения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

     В страховании ответственности объектом страховых отношений является ответственность по обязательствам, возникшим в случае причинения страхователем вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц (физических или юридических), или ответственность по договору.

     Среди имущественных видов страхования  наиболее часто применяются следующие:

• страхование грузов;
• страхование судов (морское каско);
• страхование воздушных судов;
• страхование автомобилей;
• страхование экспортных кредитов;
• страхование убытков от перерывов производства или коммерческой деятельности;
• страхование имущества, находящегося за границей, от огня и других опасностей;
• страхование имущества нерезидентов от огня и других
• опасностей;
• страхование имущества, находящегося в холодильных камерах;
• другие виды имущественного страхования.

     При страховании ответственности объектом страхования

• является ответственность за ущерб третьим лицам (физическим и юридическим). Такая ответственность может возникать (и довольно часто) в силу действия законов по возмещению ущерба виновником, которым может оказаться (в том числе случайно) предприятие -- участник ВЭД. К этой отрасли применительно к внешнеэкономической деятельности относятся:
• международный полис страхования автогражданской ответственности (система "Зеленой карты");
• страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов, являющееся обязательным при полетах за рубеж;
• страхование гражданской ответственности перевозчиков;
• страхование ответственности производителей товаров;
• страхование профессиональной ответственности, в частности таможенных брокеров, юридических консультантов и юридических фирм, частных нотариусов, аудиторов, и других видов предпринимательской деятельности;
• другие виды страхования ответственности.

     Личное  страхование, в котором объектом выступают жизнь, здоровье или доходы отдельного человека, в меньшей мере непосредственно связано с ВЭД.

     Однако  среди многочисленных видов личного  страхования следует выделить виды страхования, без которых невозможно развитие, например, международного туризма. К ним относятся:

     • комплексное страхование граждан, выезжающих за границу;