Предмет научной дисциплины «Страхование»

     Можно выделить три основных этапа развития коммерческого страхования в  Европе: I этап (XIV - XVII вв.) связан с эпохой так называемого первоначального  накопления капитала; II этап (конец XVII - XIX вв.) связывается с эпохой свободного предпринимательства и свободной конкуренции; III этап (конец XIX – середина XX вв.) связывается с эпохой монополизации предпринимательской деятельности и концентрации капитала, а позднее страхование развивается в установленном национальными законами и международными соглашениями порядке.

     Постепенно  сложились национальные и международные рынки страхования в условиях довольно жесткой конкуренции. В начале XXI в. новый импульс международному развитию страхования придает открытие крупнейших национальных рынков - Китая и России. Повышение благосостояния населения Индии делает ее страховой рынок все более привлекательным для транснациональных страховых компаний. Борьба за рынки и на рынках этих трех стран будет во многом определять развитие страхования в ближайшие десятилетия.

     На  начальном этапе развития коммерческого  страхования, во-первых, услуга по страховой защите превратилась в предмет продажи и купли, т.е. в товар, приносящий продавцу прибыль; во-вторых, страховая деятельность превратилась в особую отрасль зарождающегося рыночного хозяйства: в-третьих, началось гражданско-правовое оформление страховых сделок (договор, полис, Венецианский кодекс); в-четвертых, были заложены основы таких перспективных видов, как страхование ренты и кредитов.

     На  данном этапе коммерческого страхования  появилась и стала господствующей новая организационно-правовая форма единоличного предпринимательства - частные неассоциированные страховщики.

     К концу первого этапа становления  коммерческого страхования начинается переход мануфактурной стадии промышленного  производства в фабричную. Это привело  к тому, что частные неассоциированные (единоличные) страховщики оказались не в состоянии обслуживать новые объекты и риски, связанные с ними. Создаются предпосылки к зарождению различных страховых обществ (ассоциаций) - организационно-правовых форм группового предпринимательства.

     В период второго этапа становления  коммерческого страхования морское  страхование как часть имущественного страхования продолжает лидировать. Появляются ассоциированные и акционерные  страховые общества. Первое общество морского страхования появилось  во Франции в 1668 г., но оно быстро распалось.

     Более удачливой оказалась судьба первых ассоциированных форм морского страхования  в Англии. Одна из них - ассоциация, известная  как Lloid"s (ассоциация Ллойда), приобрела  мировую известность и стала  символом страхования.

     Рост  концентрации и централизации капитала и производства на основе новых технологий обусловил создание новых промышленных зданий, сооружений, машин, транспортных средства и т.п. Это усилило потребность  в страховании средств производства. Новые технологии потребовали новых видов энергии (пара, газа, электричества), которые принесли новые риски. Кроме того, технологический способ производства был основан на фабрично-заводском использовании машин, что вызвало непрерывный рост массы работников наемного труда, единственным источником существования которых была заработная плата. Отсюда массовая необеспеченность как характерная особенность капиталистического хозяйства усилила потребность в страховании на случай смерти, на случай болезни, инвалидности, травматизма.

     Закономерным  результатом крупного машинного  производства явился невиданный рост не только производства, но и обращения  товаров. Это породило значительное увеличение как внутреннего, так  и внешнего товарооборота, что в  свою очередь потребовало развитой инфраструктуры: транспортной, складской, торговой, кредитно-финансовой и, разумеется, страховой.

     Таким образом, второй этап коммерческого  страхования эволюционировал на основе потребностей крупного машинного  производства, росте массы наемных  работников и ответственности предпринимателей перед ними и другими слоями населения.

     Третий  этап развития коммерческого страхования  совпадает со второй промышленной революцией (последняя треть XIX - начало XX вв.) и  началом перехода от века пара к  веку электричества (рубеж 50-60-х гг.).

     Реакцией  на рисковые последствия промышленной революции становится дальнейшее наращивание  финансовых мощностей страховых  компаний и переход к монополизации  в этой отрасли инфраструктуры.

     Усиление  роли государства на третьем этапе коммерческого страхования прослеживается по трем направлениям: государство само выступает на страховом рынке как страховщик и конкурент негосударственного сектора; некоторые государства (Италия, Уругвай) попытались национализировать все страхование; отдельные государства установили правительственный контроль над страховой деятельностью в стране.

     Подобный  интерес государства вызывается прежде всего тем, что страхование  обеспечивает нормальный процесс воспроизводства, который может быть прерван страховыми случаями стихийной или общественной природы. Далее страхование постепенно превращается в мощный источник кредитных ресурсов в стране. Наконец, страхование превратилось в мощный нейтрализатор социальной напряженности благодаря появлению таких его видов, как страхование безработицы, депозитное, пенсионное, от различных заболеваний и т.д. Все это делает страхование привлекательным для государств, и потому оно становится важной частью их экономической политики.

     На  третьем этапе страхование исчерпывает  возможности экстенсивного развития традиционных видов и отраслей и переходит к национальной и международной интеграции страхового предпринимательства.

     Складываются  национальные и международный рынки  страхования в условиях довольно жесткой конкуренции и закладываются  основы будущей глобализации страхового рынка.

 

ЗАДАЧА 28

      Определить  коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и финансово  устойчивую страховую компанию.

      Страховая компания №1 имеет страховых платежей 7 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 65 тыс. руб., выплаты страхового возмещения 5,2 млн. руб., расходы на ведение дела 520 тыс. руб. Страховая компания №2 имеет страховых платежей 5,8 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 55 тыс. руб., выплаты страхового возмещения 3,1 млн. руб., расходы на ведение дела 560 тыс. руб.

      Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости.

      РЕШЕНИЕ:

      Превышение  доходов над расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда и показывается формулой:                                       где

      К_ф - коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда;

      Д – сумма доходов страховщика за данный период (квартал, год), руб.;

      З – сумма средств в запасных фондах, руб.;

      Р - сумма расходов страховщика за данный период (квартал, год), руб.

      Чем выше данный коэффициент, тем устойчивее страховой фонд.

      Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда составит:

• для страховой компании №1:

      

• для страховой  компании №2:

      

      Страховая компания №2 более финансово устойчива, чем страховая компания №1.

      Тема  Б: «Общие основы имущественного страхования»

      1. За сколько лет берут урожайность сельскохозяйственных 
культур для расчета страхового возмещения, выплачиваемого при 
наступлении страхового случая:

      а) 2 года;

      б) 3 года;

      в) 5 лет;

      г) 10 лет. 

      2. Какие существуют системы возмещения ущерба в имущественном страховании:

      а) система первого  риска;

      б) система второго риска;

      в) система пропорциональной ответственности;

      г) система непропорциональной ответственности; 

      д) система предельной ответственности. 

      3. Существуют ли следующие способы возмещения ущерба 
в имущественном страховании:

      а) денежный;

      б) натуральный;

      в) ремонт;

      г) замена;

      д) восстановление. 

      4. Имущественному страхованию присуща:

      а) только рисковая функция;

      б) только сберегательная функция;

      в) рисково-сберегательная функция. 

      5. Система пропорциональной ответственности предполагает:

      а) выплату страхового возмещения в заранее  фиксированной доле;

      б) возмещение ущерба как разницу между  заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода;

      в) выплату страхового возмещения в  размере фактического ущерба, но не более чем заранее установленная сторонами страховая сумма. 

      6. В имущественном страховании основных фондов предприятий пределом оценки их стоимости является:

      а) фактическая себестоимость по средним рыночным ценам, отпускным ценам и ценам собственного производства;

      б) балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

      в) в размере фактически произведенных  затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. 

      7. Система предельной ответственности предполагает:

      а) выплату страхового возмещения в заранее фиксированной 
доле;

      б) возмещение ущерба как  разницу между  заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода;

      в) выплату страхового возмещения в  размере фактического ущерба, но не более чем заранее установленная сторонами страховая сумма. 

      8. В имущественном страховании оборотных фондов предприятий пределом оценки их стоимости является:

        а) фактическая себестоимость по средним рыночным ценам, отпускным ценам и ценам собственного производства;

      б) балансовая стоимость, но не выше восстановительной 
стоимости на день их гибели;

      в) в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. 

      9. Система первого риска предусматривает:

      а) выплату страхового возмещения в заранее фиксированной 
доле;

      б) возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода;

      в) выплату страхового возмещения в размере  фактического ущерба, но не более чем  заранее установленная  сторонами страховая сумма. 

      10. В имущественном страховании незавершенного строительства предприятий пределом оценки его стоимости является: