Предмет научной дисциплины «Страхование»

МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГОУ  ВПО «ПЕНЗЕНСКАЯ ГСХА» 
 
 
 
 
 

Кафедра «Финансы» 
 
 
 
 

 
 

по  дисциплине

«Страхование» 
 
 
 
 
 
 

Выполнила: студентка-заочница

IV курса экономического факультета

специальности 080502

Инячкина Татьяна Владимировна

Шифр 4420

Проверил____________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Пенза 2010

 

ТЕМА 1. Предмет научной  дисциплины «Страхование»

 План

1. Основные понятия в науке и практике страхования
2. Функции страхования
3. Исторические типы страхования в обществе

 

1. Основные  понятия в науке и практике страхования

     Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или  юридическое лицо, посредством их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью).

     Как экономическая категория страхование  представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

     Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия  – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений.

     Сущность  экономической категории страховой  защиты собственности и доходов  населения заключается в страховом  риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также  в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

     Экономическая категория страхования – это  теоретическое выражение реально  существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

     Роль  страхования в рыночной экономике  описывают понятия риска, услуги по защите от него и стоимости этой услуги.

     Понятие услуги является фундаментальным в страховании. Как говорят англичане, страховщик продает страхователю обещания. При этом исполнение страхового договора может быть подтверждено только со временем. Отметим, что в деловом обороте англичан данные обещания приравниваются к нормам законодательства.

     Работа  страховщика и состоит в том, чтобы убедить потенциальных  страхователей, что они нуждаются  в защите, а обещания предоставить эту защиту будут выполнены в  срок и в полном объеме. По нашему мнению, правильнее сказать, что страховщики продают своим клиентам гарантию защиты в будущем.

     Цель  предоставления страховой услуги - защита от риска.

     В ее основе лежит понятие риска  как возможного, случайного события, приводящего к ущербу. В развитии понятия риска выделяют три ступени:

     1) Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неоднозначность этих результатов следует из неопределенности факторов внешней среды (естественных, общественных, технических и т.д.) и неполноты информации, которая свойственна процессу принятия решений.

     2) Риск определяется как отклонение  фактических результатов от плановых  ожиданий. С практической точки  зрения эти подходы к объяснению  риска слишком абстрактны. Распределение  вероятностей всей совокупности результатов хозяйственных решений практически невозможно рассчитать.

     Кроме того, отклонения в лучшую сторону  от ожидаемых значений психологически не воспринимаются как риск. Поэтому  на практике оперируют суженым представлением о риске.

     3) Риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов, то есть ущербов. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом является действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания.

     Основное  назначение страхования - действовать  как защитный механизм передачи риска.

     Страхование защищает материальное положение страхователя, обеспечивая ему ресурсы для  возмещения убытков и для поддержания  дохода при утрате трудоспособности.

     Важным  понятием в страховом деле является вопрос стоимости страховой услуги.

     Реализация  страховой защиты - это возмещение или компенсация ущерба, который  претерпело имущество владельца, его  умственное и физическое здоровье или  благополучие вследствие проявления застрахованного риска. Проще говоря, после получения страховой выплаты страхователь может пойти на рынок и оплатить ремонт или приобрести другой аналогичный предмет взамен утраченного при наступлении страхового случая, что вернет его в то же материальное состояние, в котором он находился до его наступления. При этом страховое дело должно быть организовано так, чтобы страховая компания после всех страховых выплат не разорилась.

     Из  этого следует, что устанавливаемая  страховщиком страховая премия - цена страховой услуги должна обеспечивать достаточность общего страхового фонда, который складывается из всех уплаченных страхователями премий, для выплаты по всем страховым случаям, уплаты всех расходов страховщика и оставаться по возможности не выше, чем у конкурентов. 

     2. Функции страхования

     Первая  функция — это формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

     Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

     Через функцию формирования специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств  в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

     Вторая  функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

     Третья  функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

     Личное  страхование трактуется как отрасль  страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.

     Имущественное страхование трактуется как отрасль  страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. 

     3. Исторические типы страхования в обществе

     Страхование  имеет длительную историю, на протяжении которой оно из некоммерческого эволюционировало в коммерческий  тип.

     Некоммерческий  тип   страховой  защиты охватывает всю первоначальную историю человеческого  общества  - от древнейших времен его  первобытного состояния до настоящего времени (в формах государственного социального обеспечения и  обществ  взаимного  страхования).

     Первой, инстинктивной, неосознанной защитной реакцией людей на различные опасности  были неэкономические формы, например религия - обращение к богам за помощью и спасением (моления, жертвоприношения и т.п.). По мере накопления  исторического опыта неэкономические формы избежание опасностей и угроз стали дополняться экономическими. Осознавая неминуемость стихийных бедствий и катастроф, люди стали создавать общинные запасы пищи, воды, семян и т.п. на случай неурожаев, засух, пожаров и т.д.

     Объединение не только материальных благ, но и денежных средств для создания запасных  страховых  фондов стало закономерным в условиях рабовладения и феодализма и сохранилось до нашей дней в форме  обществ  взаимного  страхования.

     Страхование взаимно по своей природе. В его  основе лежит присущее людям оказание друг другу помощи в неблагоприятных  условиях. В страховании как социально-экономическом  институте реализуется идея компенсации вероятного ущерба члену сообщества за счет всех участников соглашения. Особенностью  исторически  первой организационной формы страхования - взаимного страхования - является то, что в нем страхователь и страховщик объединены в одном лице, и оно имеет некоммерческий характер.

     В средние века первыми в организации  взаимного транспортного страхования  стали флорентийские, венецианские и генуэзские купцы, ведшие в XII - XV вв. активную морскую торговлю со странами Ближнего Востока. К началу XIV в. относят первые упоминания и специальных гарантийных письмах, в которых купцы, продавшие свой товар перед отправкой его в другой город, даже на своем корабле, обязывались выкупить товар обратно в случае благополучной доставки, но за более высокую цену. Разница в цене и была платой за риск, получившей название «премия» (от лат. preamium). Замена в страховании ссудных операций гарантийными письмами вызывалась запретом церкви на ростовщичество. Здесь уже можно говорить о профессиональном, коммерческом страховании.