Предмет, метод и задачи страхования

     Оглавление

     Введение………………………………………………………………...3

     1. Риск и страхование………………………………………………….5

1.1 Понятие  «риск»………………………………………………..5

1.2 Методы  оценки риска………………………………………....6

1.3 Классификация  рисков……………………………………..…8

     2. Страхование как  экономическая категория…………………...11

2.1 Предмет,  метод и задачи страхования………………….…..11

2.2 Классификация  в страховании………………………….…..16

     Заключение……………………………………………………………23

 

     Введение

     Тема  моей контрольной работы – « Предмет, метод и задачи страхования».

     В условиях перехода к рыночной экономике  страхование становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной  деятельности. Оно способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности.

     Рост  масштабов страховых организаций, формирование холдингов и групп  страховщиков объясняет повышение  внимания к эффективности их функционирования. Страховые организации как объекты управления имеют специфические свойства, что объясняется видами оказываемых услуг – страховой защитой.

     Страхование – неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, последствий случайных, непредвиденных обстоятельств, несущих в себе угрозу благосостоянию, а иногда и существованию людей и предприятий. Страхование представляет собой одну из важнейших предпосылок душевного спокойствия человека, его уверенности в завтрашнем дне, в том, что ни при каких обстоятельствах он не останется без помощи и поддержки.

     Различают две сферы страховой деятельности – социальное страхование и коммерческое страхование, взаимно дополняющие  друг друга.

     Социальное  страхование основано на принципе коллективной солидарности, создании общественных страховых фондов за счет сбора обязательных страховых взносов с работающей части населения и предприятий. Система социального страхования в России находится в состоянии реформирования, связанного с переходом к рыночным формам хозяйствования.

     Коммерческое  страхование предоставляет страховую  защиту на основе индивидуальных договоров страхования с клиентами, которые могут носить добровольный или обязательный характер. Коммерческое страхование основано на принципах эквивалентности, замкнутого распределения ущерба в рамках данного страхового фонда. Коммерческое страхование предоставляет защиту прежде всего в тех жизненных обстоятельствах, которые не «закрыты» социальным страхованием. Чем уже система защиты, предоставляемая государством на основе формирования внебюджетных фондов социального страхования, тем острее потребность в услугах коммерческого страхования. Становление рыночных форм хозяйственной деятельности, развитие частной собственности и предпринимательства, ограничение или отказ от привычных принципов государственного протекционизма в общественной и частной жизни ведут к объективному росту потребностей в страховании. 

 

     1. Риск и страхование

     1.1. Понятие «риск»

     Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступления определенного события (например, возгорания застрахованного объекта). Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По

своей сущности риск является событием с  отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.

     Риск  увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
• поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту организации (что актуально для наших страховых организаций, имеющих еще незначительную историю работы в рыночных условиях);
• руководство организации не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и/или дополнительной прибыли);
• существующий порядок деятельности организаций или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

     Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании. Риск выражается вероятностью получения  таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновение  убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги), сокращение ресурсной базы и т. д.

     В то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получения  высокой прибыли. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких вариантов альтернативных решений всегда выбирает тот, при котором уровень риска минимален. С другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

     В развитии понятия «риск» выделяются три ступени:

1. риск определяется как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта;
2. риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий; особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут оцениваться субъектом как положительно, так и отрицательно;
3. риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов; данное представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.

     1.2. Методы оценки  риска

     Риск  – величина непостоянная. Его изменение  обусловлено многими факторами. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. По результатам оценки принимаются решения: к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску.

     Средняя величина рисковых обстоятельств называется средней рисковой группой, которая используется в качестве меры сравнения. Оценка объекта страхования нужна для:

• установления страховой суммы, которая определяет меру обязательств со стороны страховщика;
• установления величины страхового вознаграждения, которая определяется степенью возможного ущерба;
• оценки возможности или невозможности страхования данного риска.

     Для оценки риска в страховой практике применяют различные методы.

1. Метод индивидуальных оценок – применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку на основе своего профессионального опыта и субъективного взгляда.
2. Метод средних величин – для него характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера риска по признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид производственного цикла).
3. Метод процентов – представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

     Одной из наиболее трудных задач для  страховщика является поддержание  соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Общий прогноз может быть сведен к направлениям, соответствующим рисковым обстоятельствам, связанным со следующими условиями:

• освоением новых видов технологического сырья, заменой металлов полимерными материалами;
• новыми производственными условиями в промышленности;
• внедрением автоматизированных систем управления технологическим циклом, роботизированных комплексов, промышленных роботов и т. д.;
• изменениями в технологии промышленного и гражданского строительства (освоение сборных модульных конструкций высотного блочного и крупнопанельного домостроения и т. д.);
• внедрением новых транспортных систем, обладающих высокой пропускной и проводной способностью на сухопутных, водных и воздушных путях сообщения.

     Для оценки развития риска в данной страховой  совокупности особенно важно располагать  достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.

     1.3. Классификация рисков

     При оценке выделяют следующие основные виды рисков: которые возможно и  невозможно застраховать, благоприятные  и неблагоприятные риски.

     Страховым является риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров ущерба. Условиями страховых рисков являются:

• риск должен быть возмещен;
• риск должен носить случайный характер и соотноситься с массой однородных объектов;
• наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица, т. е. нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);
• факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;
• страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, т. е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности;
• последствия риска необходимо объективно измерить и оценить.

     В зависимости от источника  опасности выделяют риски связанные с:

• проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, цунами и др.);
• целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия).

     По  объему ответственности страховщика риски делят на индивидуальные, универсальные и специфические. Например, индивидуальный риск отражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования (кража). Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

     К аномальным рискам относятся те, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

     Катастрофические  риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).

     Источниками возникновения таких рисков являются:

• хозяйственная деятельность;
• личность физического или юридического лица;
• недостаток информации о состоянии внешней среды (например, недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера служит источником потерь в результате взыскания штрафных санкций с фирмы со стороны государственных налоговых органов; недостаток информации о конкурентах также может быть источником потерь для предпринимателя).

     Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что не все предприниматели  обладают достаточными знаниями в области  предпринимательства, навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, имеют разную осведомленность о требованиях к уровню рискованности отдельных сделок.

     Следует выделить еще две группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные).