Понятие и классификация имущественного страхования

 

Задание 1. Понятие и классификация имущественного страхования.

 

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. 
Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного  производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества  и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно  возникла идея возмещения материального  ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Наиболее примитивной  формой раскладки ущерба было натуральное  страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем натуральных подушных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости, формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов.Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. 
Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.

Эти особенности страховых  отношений включают их в самостоятельную  сферу финансовых отношений.

Согласно статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании”.

Страхование представляет собой  отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий). 
Это позволяет сделать следующие выводы. 
1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). 
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают  договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии 
(платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение  человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб 
(экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Полис - документ (именной  или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплотить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Видами имущественного страхования  являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д.

Имущественное страхование.

Существует множество  видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме: 
1. Сельскохозяйственное: 
- с/х культур 
- животных 
- прочего имущества с/х предприятий 
2. Транспортное: 
- страхование грузов 
- судов 
- авиационное 
3. Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и транспортное страхование). 
4. Страхование имущества физических лиц: 
- страхование строений 
- животных 
- домашнего имущества

- транспортных средств  граждан 
Сейчас преобладает добровольное страхование имущества. Условия страхования определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа: по страхованию строений колеблется от 0,1-1,0% от страховой суммы, по страхованию домашнего имущества -1-5%, 
по страхованию животных 5-20%, 
транспортных средств 1-12%, 
имущество предприятий 0,05-8%, 
имущества госпредприятий 3-20%, 
морских судов 0,4-4%, 
авиация, грузов 0,5-5%. 
Многие страховые компании дифференцируют страховые тарифы по объему страхового риска. 
По факту риска пожар - 0,7%, кража - 1-2%, прорыв канализации 0,2-0,3%. 
Действующее законодательство запрещает выплату страховых возмущений превышающих реальную стоимость застрахованного объекта. Т.о. не должно быть параллельно двух одинаковых договоров страхования. Страховое возмещение будет выплачено только в 1 случае (если оно превышает реальную стоимость). 
Для контроля за реальностью наступления страхового случая и избежания двойного страхования необходимо предоставление первичных экземпляров о наступлении страхового случая в страховую компанию. Страховая компания имеет право на регрессивный риск виновников страхового случая.

Для стимулирования страхователей, бережно относящихся к своему имуществу, некоторые страховые компании делают скидку со страховых тарифов при повторном заключении договоров страхования, если по старым (предыдущим) договорам не было исков.

Сейчас страховые компании стремятся расширить круг объектов страхования имущества: мелких домашних животных, страхование квартир, имущества граждан, находящихся в командировке, памятники и т.д.

 

Сущность страхования  наиболее явно выражается в его исторически  первоначальной раскладочной системе. Ее исходным моментом было не формирование фонда, а возникновение убытка у одного или нескольких владельцев имущества. Убыток пострадавшим лицам покрывался за счет последующего сбора денег с других лиц, то есть осуществлялось коллективное распределение (раскладка) ущерба. Эта система могла быть эффективной лишь при относительно небольших убытках и использовании среди лиц, связанных между собой совместной деятельностью. Упоминания, о такой системе относятся к глубокой древности и связаны с торговыми караванами (Вавилония, Палестина, Финикия, Древняя Греция). В VIII-IX вв. н.э. при организации гильдейской и цеховой взаимопомощи происходит постепенный переход к системе страхования, базирующейся на предварительном внесении страховых платежей и возмещении ущерба за счет созданного фонда. Постепенно страхование становится не только методом организации взаимопомощи, но и сферой предпринимательской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 2.

 

Цессионарий - ЦЕССИОНАРИЙ (англ. cessionary) — 1) лицо, становящееся кредитором в силу передачи ему права требования; 2) правопреемник, которому передается право на операции с финансовыми ценностями или на собственность; 3) страховая компания, принимающая риск на перестрахование (перестрахователь).

Страховой взнос - регулярный платеж с целью формирования денежных доходов для защиты имущественных и других  интересов физических лиц и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев); может быть добровольным и обязательным. В системе обязательного социального страхования  являются обязательными платежами, которые производятся организациями (предприятиями) независимо от уплаты налогов, сборов и иных обязательных платежей в размерах и на условиях, устанавливаемых федеральным законодательством.

Факультативно-облигаторный договор - Договор перестрахования, согласно которому цедент может передавать риски любой согласованной категории, а перестраховщик обязан все их принимать.

Система страхования первого риска - дна из систем возмещения убытков в имущественном страховании. Она отличается от более распространённой системы пропорционального возмещения тем, что убыток возмещается не пропорционально отношению страховой суммы к стоимости имущества, а полностью, но не свыше страховой суммы. Отсюда и название системы П. р.: она делит риск всех возможных убытков на 2 части, возлагая первую часть этого риска (до пределов страховой суммы) полностью на страховщика и оставляя вторую часть риска полностью на страхователе.

Если страховая сумма  равна стоимости имущества, убыток по обеим системам возмещается полностью, а потому и различие между ними в этом случае отпадает.

 

Экзогенные риски.  Страхование экзогенных рисков - комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту интересов отечественных и зарубежных участников тех или иных форм международного сотрудничества. Включает: - страхование экспортно-импортных грузов и перевозящих их средств транспорта: судов, самолетов, автотранспорта и т.д.; - страхование строительно-монтажных рисков; - страхование экспортных кредитов; - страхование международных торгово-промышленных и иных выставок; - страхование имущества иностранных компаний и работающих в других странах российских организаций; - страхование гражданской ответственности иностранных участников экономического сотрудничества; и др.

Департамент по надзору за страховой деятельностью – орган исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ №314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

Нагрузка - часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия расходов на проведение страхования, формирование запасных фондов по рисковым видам страхования, финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, аварий и т.п.

Резерв предупредительных  мероприятий - Положение о резерве предупредительных  мероприятий  определяет порядок формирования  и  использования  средств,  направляемых  на финансирование мероприятий    по    предупреждению     наступления страхового события.

1. Резерв  предупредительных  мероприятий  формируется   путем отчисления от страховой  брутто-премии,   поступившей по договорам страхования в отчетном периоде. Величина резерва предупредительных мероприятий соответствует  сумме  отчислений  в  данный  резерв  в отчетном  периоде,  увеличенной  на  сумму   резерва   на   начало отчетного  периода  и уменьшенной на сумму израсходованных средств на предупредительные мероприятия в отчетном периоде.

2. Отчисления   в   резерв  предупредительных  мероприятий  от поступившей  страховой  брутто-премии  по  договорам   страхования производятся в   соответствии   с   процентом,  предусмотренным  в структуре страховых   тарифов.

Диверсификация  инвестиционной деятельности страховщиков - Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Данные принципы являются на сегодня общепризнанными в мировой практике. Третий принцип —принцип диверсификации (или “принцип смешения и рассеивания”) вложений. Служит распределению инвестиционных рисков, которые преследует каждого инвестора на различные виды вложений и тем самым большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Согласно этому принципу, не должно допускаться превалирование какого-либо вида вложений над другими. Структура вложений капитала не должна быть однобокой, не должна допускаться региональная концентрация капитала. Необходимо избегать вложений средств в направлении одного дебитора.