Основы страхования. Страхование в международном туризме

     - прямые страховщики - это страховые компании, которые заключают со страхователями договоры страхования;

     - перестраховщики - организации, которые перестраховывают уже застрахованные объекты, в этом случае риск перераспределяется между несколькими страховыми компаниями, в том числе и иностранными; в России перестраховочный рынок развит слабо;

     - объединения страховщиков - это союзы и ассоциации. Примером может служить создание транснациональной страховой компании "Ингосстрах", которая включает в себя 27 российских и зарубежных компаний из 17 стран и имеет сеть из 131 филиала. Крупными ассоциациями являются "Страховой союз России" и Всероссийский союз страховщиков.

     Число страховых компаний в России на 1 января 1998 г. составляло около 2334, на 1 января 1999 г. - 1864.Сегодня на рынке продолжается сокращение числа операторов (см. рисунок 1). В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 1 января 2010 г. было зарегистрировано 702 страховые организации. Из них 1 не проводила страховые операции и 8 не предоставили отчет о своей деятельности. Годом ранее на рынке работали 786 компаний, т.е. общее количество страховщиков сократилось на 84 компании, что составляет 12% от общего количества работающих страховых организаций. Эта динамика указывает на стабилизацию рынка – уходят наиболее слабые компании, поглощаются, на рынке остаются устойчивые, обогатившиеся опытом  и большими резервами компании.

     

     Рисунок 1 

     На  страховом рынке России появились:

     - кэптивы - акционерные страховые  компании, обслуживающие корпоративные  страховые интересы учредителей,  а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп;

     - пулы - организации страховщиков  или перестраховщиков, принимающие  на себя особые виды рисков (атомные, военные, авиационные  и др.), исходя из солидарной ответственности всех участников;

     - общества взаимного страхования  - организации некоммерческого типа, созданные на основе добровольного  соглашения между юридическими  и физическими лицами для страховой  защиты своих имущественных интересов.

     Посредники  на страховом рынке - это страховые агенты и страховые брокеры. Страховой брокер - это предприниматель, который должен зарегистрироваться в уполномоченном государственном органе и органе страхового надзора. В отличие от страховщиков брокеру не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр страховых брокеров. Страховой агент - это представитель страховщика. Он является его сотрудником или работает по поручению, соответственно он получает либо заработную плату, либо вознаграждение. Агент действует от имени и по поручению страховщика, у него обязательно должна быть доверенность страховщика с печатью и датой выдачи. Основное различие между брокером и агентом заключается не в том, что брокер - это предприниматель, а агент - не всегда. Основное различие состоит в том, что агент действует от имени и по поручению страховщика, а брокер от своего имени, хотя также по поручению. Причем, если страховой агент выполняет поручения страховщика, то брокер может выполнять поручения как страховщика, так и страхователя. Источник дохода брокера - комиссионные.

     Страховой рынок  регулируется. Государственный  надзор над деятельностью  рынка осуществляет Федеральная служба страхового надзора. Ее функции:

• принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;
• выдача и отзыв квалификационных аттестатов;
• ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
• осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;
• осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;
• выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
• получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;
• обращение в случаях предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела — юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела — физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
• обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.

       С целью усиления контроля  за финансовым положением страховщиков 2 апреля 1999 г. Министерство финансов РФ утвердило Правила размещения страховщиками страховых резервов. В соответствии с этими правилами для покрытия страховых резервов принимаются следующие виды активов:

     1) федеральные государственные ценные  бумаги и ценные бумаги, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией;

     2) государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации;

     3) муниципальные ценные бумаги;

     4) акции;

     5) векселя организаций, включая  векселя банков (действие подпункта  6 пункта 6 приостановлено до 31 декабря 2010 года включительно. До указанного срока для покрытия страховых резервов принимаются простые векселя организаций и векселя банков (Приказ Минфина РФ от 13.07.2009 N 72н);

     6) жилищные сертификаты;

     7) инвестиционные паи паевых инвестиционных  фондов;

     8) банковские вклады (депозиты);

     9) сертификаты долевого участия  в общих фондах банковского  управления;

     10) недвижимое имущество;

     11) денежная наличность;

     12) денежные средства в валюте  Российской Федерации на счетах  в банках, денежные средства в  иностранной валюте на счетах  в банках;

     13) слитки золота, серебра, платины  и палладия, а также памятные  монеты Российской Федерации  из драгоценных металлов;

     14) ипотечные ценные бумаги;

     15) займы страхователям по договорам  страхования жизни. 

     Организационно  правовые формы страховых  компаний

     В настоящее время выделяются четыре организационные формы страховых  компаний:

     -на акционерной основе - характерна для компаний страхования жизни и для компаний страхования имущества от несчастных случаев;

     -  на взаимной основе - каждый полисодержатель является акционером компании, но на основе не акции, а страхового полиса. Такая форма характерна для компании страхования жизни и широко распространена в США, Канаде, Англии, Австралии;

     -  на основе взаимного обмена. Компания действует от имени отдельных лиц или компаний. Ее участники обмениваются страховыми рисками, страхуют только самих себя. Именно такие компании называются компаниями внутреннего страхования или взаимного обмена. Они занимают значительное место в страховых операциях и действуют в основном в сфере страхования автомобилей и страхования от огня;

     -  система Ллойд - состоит из синдикатов, в которые, как правило, входят на паях мелкие страховые компании и брокерские страховые фирмы. Ответственность по страховому риску распределяется между участниками Ллойда. Систему Ллойд возглавляет специальный комитет, контролирующий деятельность синдикатов и принимающий новых членов. Эта форма организации характерна для Англии и Германии. 

     Классификация систем страхования

     Существует  много видов страхования, поэтому  необходима их классификация. Она может  осуществляться по различным критериям.

     1. По целям страховой деятельности  различают две сферы - коммерческое и некоммерческое страхование. Некоммерческое страхование включает в себя социальное страхование, обязательное медицинское страхование и др. Коммерческое страхование объединяет первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование.

     2. По уровням защиты трудящихся  различают страхование от отраслевого  риска, от риска предприятия  и индивидуального риска (за  счет собственных средств граждан).

     3. По отраслям страхования различают  страхование личное (страхование  жизни и страхование от несчастных случаев), имущественное (страхование различных материальных ценностей, имущественных прав и капитала; страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов) и страхование гражданской ответственности (страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору). К страхованию ответственности за причинение вреда относятся важнейшие виды страхования: гражданской ответственности владельцев автотранспорта, предприятий - источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми рабочими и служащими, профессиональной ответственности лиц - врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т. д., ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по договору охватывает ответственность за любые договорные отношения сторон: договоры поставок, перевозки, контрактации и т. д.

     4. По объему страховой ответственности  различают обязательное и добровольное  страхование, к обязательному  страхованию относится страхование пассажиров, сотрудников милиции, внешней разведки, военнослужащих, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, космонавтов и др.

     5. По классу страхования различают  страхование огневое, транспортное, инженерное и др.

     6. По форме организации страхового дела страхование делится на групповое и индивидуальное.

     7. По ориентации страховых интересов  различают страхование, ориентированное  на запросы семьи, и страхование  предпринимательских структур. Страхование  предпринимательских рисков включает  в себя страхование на случай неполучения прибыли, снижения рентабельности, образования убытков; на случай неплатежа по счетам поставщика продукции; упущенной выгоды по неудавшимся сделкам; от простоев оборудования и др. 

     Системы страхования. Различают пять систем страхования.

     1. Страхование по действительной  стоимости имущества.

     2. Страхование по системе пропорциональной  ответственности - неполное, частичное  страхование объекта. В этом  случае сумма страхового возмещения  уменьшается пропорционально доле  страховой суммы в действительной стоимости объекта:

     Q=T*S/W,

     где Q - страховое возмещение; S - страховая  сумма по договору; Т - фактическая  сумма ущерба; W - рыночная оценка объекта  страхования.

     Пример. Автомашина стоимостью 10 тыс. долл. застрахована на сумму 5 тыс. долл. Фактический ущерб составил 2 тыс. долл. Страховое возмещение составит 50% суммы ущерба, т. е. 1 тыс. долл.

     3. Страхование по системе первого  риска. В этом случае страховое  возмещение выплачивается в размере  ущерба, но в пределах страховой  суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается. В предыдущем примере, если ущерб составит 7 тыс. долл., страхователь получит только 5 тыс. долл.

     4. Система дробной части. В договоре  страхования устанавливаются две  страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности.

     5. Страхование по восстановительной стоимости. В этом случае страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида. Конечно, и страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования.

     В договорах страхования часто  используется франшиза, которая представляет собой личное участие страхователя в покрытии ущерба. Франшиза устанавливается в рублях или процентах к страховой сумме или ущербу. Франшиза выгодна и страхователю и страховщику. Страхователь при этом получает скидки со страхового тарифа, а страховщик часть ущерба перекладывает на страхователя. Франшиза бывает двух видов - условная и безусловная.