Организационно – правовые основы страхования в РФ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    СОДЕРЖАНИЕ 

    Введение                                                                                                                3

1. Организационно – правовые основы страхования в РФ                              5
2. Медицинское страхование в РФ                                                                     9
3. Сущность терминов                                                                                        16
4. Задачи                                                                                                               17

Заключение                                                                                                            21

Список использованной литературы                                                                  24 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 

    Страхование является важной составной частью системы  мер по обеспечению финансовой устойчивости предприятий и организаций независимо от их организационно-правовой формы.

    Действующее законодательство определяет страхование как институт гражданского права, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страхового правоотношения.

    Источниками страхового права являются законодательные  и нормативно-правовые акты разного  уровня и различных отраслей российского законодательства, что обусловлено комплексным характером данного института.

    Большое значение для развития страхового рынка  в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направлений  государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ.

    Страхование характеризуется как экономическая  категория и признается самостоятельным  институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов.

    Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий  и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции. 
 
 

    Медицинское страхование - форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья, имеющее своей целью гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия (Закон РФ от 28 июня 1991 г. "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации"). При платной медицине данный вид страхования является инструментом для покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной медицине - это дополнительный источник финансирования медицинских затрат.

    Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам страны равные возможности в получении медицинской помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующих государственных программ и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Оно может быть коллективным и индивидуальным.

    Переход к страховой медицине обусловлен спецификой рыночных отношений в  здравоохранении. Медицинское страхование  позволяет человеку сопоставить  необходимые затраты на охрану здоровья с состоянием собственного здоровья. Соизмерить потребности в медицинской помощи и возможность ее получения необходимо независимо от того, кем производятся затраты: предприятием, профсоюзом или обществом в целом.

    Целью контрольной работы является рассмотрение следующих вопросов:

    1) Организационно – правовые основы  страхования в РФ.

    2) Медицинское страхование в РФ. 
 
 

1. ОРГАНИЗАЦИОННО  – ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ В  РФ.

 

    Прерогатива в создании и укреплении организационно – правовых основ страховой деятельности принадлежит государству. Регулирующая роль государства в страховой деятельности проявляется в принятии законодательных и подзаконных актов, реализации налоговой политики, создании правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых организаций.

    Основными законодательными актами в области  страхового дела являются Гражданский  кодекс РФ ( в частности, глава 48 «Страхование») и Закон РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации». В настоящее время функции  по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, согласно постановлению Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330, осуществляет Федеральная служба страхового надзора (ФССН) – федеральный орган исполнительный власти, находящийся в ведении Минфина России.

    К основным функциям ФССН относятся:

• лицензирование деятельности субъектов страхового дела;
• аттестация страховых актуариев;
• ведение Единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
• контроль за соблюдением страхового законодательства;
• разработка и утверждение нормативных и методических документов;
• обеспечение реализации  единой государственной политики в сфере страхового дела.

    Согласно  Гражданскому кодексу РФ и Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица. Учреждение страхового предприятия и получение лицензии на право осуществления страховой деятельности предусматривает двухступенчатую процедуру: нормами гражданского законодательства регулируется процедура учреждения страхового предприятия, а нормами административного права – получение лицензии на право осуществления страховой деятельности.

    Участниками страховых отношений являются:

1. страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2. страховые организации;
3. общества взаимного страхования;
4. страховые агенты;
5. страховые брокеры;
6. страховые актуарии;
7. орган страхового надзора.

      Субъектами  страхового дела являются страховые  организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии.

      Продвижением  страховых услуг от страховщика  к страхователю занимаются страховые  агенты и страховые брокеры. Ими  могут быть как граждане Российской Федерации, так и российские юридические  лица. Страховой агент от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых услуг. Страховой брокер является российским юридическим лицом или гражданином Российской Федерации, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, представляет страхователя по его поручению в отношениях со страховщиком , осуществляет от своего имени посредническую деятельность по заключению договоров страхования и перестрахования, выступает в роли независимого квалифицированного консультанта страхователя при выборе страховой компании и заключении договора.

      Деятельность  страховых организаций, обществ  взаимного страхования и страховых  брокеров подлежит лицензированию, деятельность страховых актуариев – аттестации.

      Страхование подразделяется на две формы: обязательную и добровольную. Обязательное страхование осуществляется в силу закона, источниками страховых премий являются бюджеты различных уровней, страховые взносы граждан и юридических лиц. Добровольное страхование осуществляется по инициативе граждан и юридических лиц, источниками страховых премий являются их доходы.

      Страхование, согласно Закону РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации», состоит из двух  отраслей: личного  и имущественного страхования. Отрасли  страхования подразделяются на виды страхования. В настоящее время страховые организации осуществляют свою деятельность по 23 видам страхования.

      Правовые  нормы, регулирующие страховые отношения, относятся к гражданскому законодательству, возникающие между страхователем  и страховщиком правовые отношения имеют форму обязательств. Страховые обязательства могут возникать в силу закона при обязательном страховании, или в силу заключенных договоров при добровольном страховании.

      Страхователи  имеют право заключать со страховщиками  договоры о страховании третьих лиц и в пользу застрахованных недееспособных физических лиц, а также работников предприятий, учреждений и их детей, назначать юридических или физических лиц для получения страховых выплат по договорам страхования (выгодоприобретателей) с возможностью их замены до наступления страхового случая.

      Налогообложение участников страховых отношений  регулируется Налоговым кодексом РФ. Особенностью налогообложения страховщиков является то, что согласно ст. 149 НК РФ оказание услуг по страхованию, сострахованию  и перестрахованию не облагается налогом на добавленную стоимость.

      Государственная политика в области страхования  как элемент финансовой и социально  – экономической политики является многоцелевым правовым и финансовым инструментом, служащим для обеспечения  достижения различных экономических и социальных целей. Этот вывод находит свое подтверждение в высказываниях С. Ю. Витте, отмечавшего, что государственная политика в области финансов «должна быть направлена на всемерное содействие экономическим успехам и развитию производительных сил страны. Такая политика может дать наилучшие результаты и в отношении финансового хозяйства, возвышаясь вместе с народным благосостоянием, платежной силой населения и умножая источники государственных доходов».  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ В  РФ

 

    Медицинское страхование представляет собой  систему общественного здравоохранения, экономическую основу которой составляет финансирование из специальных страховых фондов. Величину страхового фонда и его не-обходимый резерв рассчитывают на основе вероятности наступления так называемого рискового случая заболевания. Величина разового страхового взноса зависит от состояния здоровья человека, принимаемого на страхование, его возраста, определяющих вероятность наступления заболевания в тот или иной период жизни пациента. При этом также учитывают динамику и степень влияния неблагоприятных факторов окружающей среды (производственные и бытовые условия, экологическая обстановка и т.д.).

    При медицинском страховании организационно закрепляется статус территориального аккумулирования средств и ресурсов в страховых фондах, определяются условия и порядок финансирования лечебно-профилактической помощи. Система медицинского страхования предусматривает административно-хозяйственную самостоятельность лечебно-профилактических учреждений, бездефицитность их финансирования и обеспечение социальных гарантий при оказании медицинских услуг социально незащищенным слоям населения. В качестве основного звена финансирования здравоохранения выступают территориальные фонды медицинского страхования. Эти фонды действуют как экономически самостоятельные некоммерческие структуры, вступающие в правовые и финансовые отношения либо с гражданами (физические лица), либо с предприятиями, учреждения-ми и организациями (юридические лица, страхователи), медицинскими страховыми компаниями (страховщики), а также объектами здравоохранения (лечебно-профилактические учреждения). Территориальные фонды медицинского страхования контролируют объем и качество предоставляемой медицинской помощи населению.